Výroční finanční zpráva
2023
ASOLERO SICAV a.s.
za období od 1. 1. 2023 do 31. 12. 2023





2

Obsah
Obsah ...................................................................................................................................................................... 2
Čestné prohlášení ................................................................................................................................................... 4
Informace pro akcionáře ......................................................................................................................................... 5
Přehled podnikání, stav majetku investičního Fondu a majetkových účastí ........................................................ 20
Profil Fondu a skupiny ........................................................................................................................................... 28
Zpráva o vztazích ................................................................................................................................................... 38
Účetní závěrka k 31. 12. 2023 ............................................................................................................................... 39
Komentáře k účetním výkazům k 31. 12. 2023 ..................................................................................................... 42
Dodatečné poznámky k účetním výkazům ............................................................................................................ 51
Zpráva auditora ..................................................................................................................................................... 66















3

Pro účely výroční finanční zprávy mají níže uvedené pojmy následující význam:

Pro účely výroční finanční zprávy mají níže uvedené právní předpisy následující význam:

AMISTA IS
AMISTA investiční společnost, a.s., IČO: 274 37 558, se sídlem Pobřežní 620/3, Praha 8, PSČ 186 00
ČNB
Česká národní banka
Den ocenění
Poslední den Účetního období
Fond
ASOLERO SICAV a.s., IČO: 065 86 546, se sídlem Brno – Černá Pole, třída Kpt. Jaroše 1844/28, PSČ: 602
00, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně pod sp. zn. B 7855.
Účetní období
Období od 1. 1. 2023 do 31. 12. 2023
Investiční část Fondu
Majetek a dluhy Fondu z jeho investiční činnosti ve smyslu ust. § 164 odst. 1 ZISIF.
Neinvestiční část Fondu
Ostatní jmění Fondu nespadající do Investiční části Fondu ve smyslu ust. § 164 odst. 1 ZISIF.
Dohoda FATCA
Dohoda mezi Českou republikou a Spojenými státy americkými o zlepšení dodržování daňových předpisů
v mezinárodním měřítku a s ohledem na právní předpisy Spojených států amerických o informacích
a jejich oznamování obecně známá jako Foreign Account Tax Compliance Act, vyhlášená pod č. 72/2014
Sb.m.s.
Zákon o auditorech
Zákon č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů (zákon o auditorech), ve znění
pozdějších předpisů
Zákon o daních z příjmů
Zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů
Zákon o účetnictví
Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů
ZISIF
Zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů
ZMSSD
Zákon č. 164/2013 Sb., o mezinárodní spolupráci při správě daní a o změně dalších souvisejících zákonů,
ve znění pozdějších předpisů
ZOK
Zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích), ve
znění pozdějších předpisů
ZPKT
Zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů
Vyhláška
Vyhláška č. 234/2009 Sb., o ochraně proti zneužívání trhu a transparenci, ve znění pozdějších předpisů



4

Čestné prohlášení
Jako oprávněná osoba Fondu, tímto prohlašuji, že dle mého nejlepšího vědomí, podává vyhotovená účetní
závěrka, vypracovaná v souladu s platným souborem účetních standardů, věrný a poctivý obraz o majetku,
závazcích, finanční situaci a výsledku hospodaření emitenta a výroční finanční zpráva podle zákona upravujícího
účetnictví obsahuje věrný přehled vývoje a výsledků emitenta a postavení emitenta spolu s popisem hlavních
rizik a nejistot, kterým čelí.


V Praze dne 22. 4.2024


ASOLERO SICAV a.s.
AMISTA investiční společnost, a.s.,
člen představenstva
Bc. Pavel Zajíc
pověřený zmocněnec





5

Informace pro akcionáře
podle § 118 odst. 4 písm. b) až k) a odst. 5 písm. a) až k) ZPKT
1. Orgány Fondu a skupiny – jejich složení a postupy jejich rozhodování
1.1 Valná hromada Fondu jako mateřské společnosti
Valná hromada je nejvyšším orgánem Fondu. Každý akcionář, který vlastní zakladatelské akcie, má právo účastnit
se valné hromady. Každý investor, který vlastní investiční akcie, má též právo účastnit se valné hromady. Každý
akcionář, který vlastní zakladatelské akcie, i každý investor, který vlastní investiční akcie, má právo obdržet
vysvětlení týkající se Fondu, jím ovládaných osob nebo jednotlivého podfondu vytvořeného Fondem, jehož
investiční akcie vlastní, je-li takové vysvětlení potřebné pro posouzení obsahu záležitostí zařazených na valnou
hromadu nebo na výkon akcionářských práv na ní, a uplatňovat návrhy a protinávrhy.
Se zakladatelskými akciemi je spojeno hlasovací právo vždy, nestanoví-li zákon jinak. S investičními akciemi
hlasovací právo spojeno není, nestanoví-li zákon jinak. Je-li s akcií Fondu spojeno hlasovací právo, náleží každé
akcii jeden hlas.
Rozhodování valné hromady upravuje článek 26 stanov Fondu:
Valná hromada je schopna se usnášet, pokud jsou přítomní vlastníci nejméně 60 % akcií, s nimiž je spojeno
hlasovací právo. Při posuzování schopnosti valné hromady se usnášet se nepřihlíží k akciím, s nimiž není spojeno
hlasovací právo, nebo pokud nelze hlasovací právo podle zákona nebo stanov vykonávat; to neplatí, nabydou-li
tyto dočasně hlasovacího práva. Není-li valná hromada schopná usnášet se, svolá statutární orgán náhradní
valnou hromadu, a to tak, aby se konala od patnácti do šesti týdnů ode dne, na který byla svolána původní valná
hromada. Náhradní valná hromada je schopná usnášet se bez ohledu na počet přítomných akcionářů.
Záležitosti, které nebyly zařazeny do navrhovaného pořadu jednání, lze rozhodnout jen se souhlasem všech
vlastníků akcií vydaných Fondem, s nimiž je v případě projednání takové záležitosti spojeno hlasovací právo.
Pokud stanovy Fondu nebo zákon nevyžadují většinu jinou, rozhoduje valná hromada většinou hlasů vlastníků
akcií vydaných Fondem, s nimiž je spojeno hlasovací právo.
Působnost valné hromady upravuje článek 23 stanov Fondu:
Do působnosti valné hromady, nevylučuje-li to ZISIF, náleží dle stanov Fondu vše, co do její působnosti vkládá
závazný právní předpis, včetně:
a) rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení zapisovaného základního kapitálu
dozorčí radou podle § 511 zákona o obchodních korporacích nebo o změnu, ke které došlo na základě
jiných právních skutečností,
b) rozhodování o změně výše zapisovaného základního kapitálu a o pověření dozorčí rady podle § 511
zákona o obchodních korporacích či o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči společnosti proti
pohledávce na splacení emisního kursu zakladatelských akcií,
c) volba a odvolání statutárního ředitele,
d) volba a odvolání členů dozorčí rady a jiných orgánů určených stanovami,
e) schválení řádné nebo mimořádné účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky a v případech, kdy její
vyhotovení stanoví jiný právní předpis, i mezitímní účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo
jiných vlastních zdrojů či o úhradě ztráty,
f) rozhodnutí o volbě způsobu určení úplaty za obhospodařování a administraci dle čl. 17.1 a 17.2 těchto
stanov,
g) schválení smlouvy o výkonu funkce statutárního ředitele,



6

h) schválení smluv o výkonu funkce členů dozorčí rady a jiných orgánů určených stanovami,
i) schválení poskytnutí jiného plnění ve prospěch osoby, která je členem orgánu společnosti, než na které
plyne právo z právního předpisu, ze schválené smlouvy o výkonu funkce nebo z vnitřního předpisu
společnosti schváleného valnou hromadou,
j) rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací,
k) rozhodnutí o zrušení podfondu společnosti s likvidací,
l) rozhodnutí o jmenování likvidátora, resp. o podání žádosti o jmenování likvidátora Českou národní
bankou, jmenuje-li dle zákona likvidátora Česká národní banka,
m) schválení návrhu rozdělení likvidačního zůstatku,
n) rozhodnutí o přeměně společnosti,
o) rozhodnutí o převzetí účinků jednání učiněných za společnost před jejím vznikem,
p) rozhodování o udělení souhlasu s poskytnutím příplatku mimo zapisovaný základní kapitál společnosti
jejími akcionáři, kteří vlastní zakladatelské akcie a o jeho vrácení,
q) rozhodování o určení auditora pro účetní závěrku a konsolidovanou účetní závěrku,
r) rozhodování o vyčlenění majetku a dluhů z investiční činnosti společnosti do jednoho či více podfondů,
s) rozhodování o zřízení účetních fondů vytvořených ze zisku,
t) poskytování souhlasu s vydáváním dluhopisů,
rozhodnutí o dalších otázkách, které zákon o obchodních korporacích, zákon o investičních společnostech
a investičních fondech či jiný obecně závazný právní předpis nebo stanovy svěřují do působnosti valné hromady.
1.2 Statutární orgán Fondu jako mateřské společnosti
Představenstvo AMISTA investiční společnost, a.s. (od 1. 1. 2021)
IČO: 274 37 558
Sídlo: Pobřežní 620/3, 186 00, Praha 8
Zastoupení právnické osoby
Ing. Ondřej Horák, pověřený zmocněnec (od 1. 1. 2021)
Představenstvo je statutárním orgánem Fondu, kterému přísluší obchodní vedení Fondu a který zastupuje Fond
navenek. Představenstvo se řídí obecně závaznými právními předpisy, stanovami a statutem Fondu, resp. jeho
podfondů, jsou-li zřízeny. Představenstvo mj. také svolává valnou hromadu Fondu a schvaluje změny statutu
Fondu a jeho podfondů, jsou-li zřízeny. Představenstvo je voleno valnou hromadou Fondu.
V působnosti představenstva je dle stanov Fondu:
a) řídit činnost společnosti a zabezpečovat její obchodní vedení,
b) provádět usnesení přijatá valnou hromadou,
c) zabezpečovat řádné vedení účetnictví společnosti,
d) předkládat valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou a konsolidovanou, popřípadě
i mezitímní účetní závěrku společnosti a návrh na rozdělení zisku nebo úhrady ztrát,
e) svolávat valnou hromadu,
f) vyhotovovat nejméně jednou za rok pro valnou hromadu zprávu o podnikatelské činnosti
společnosti a stavu jejího majetku,
g) vyhotovovat další zprávy emitenta cenných papírů přijatých k obchodování na evropském
regulovaném trhu a zajišťovat plnění dalších povinností, stanovených obecně závaznými právními
předpisy, zejm. zákonem o podnikání na kapitálovém trhu,



7

h) předkládat valné hromadě návrhy na určení auditora k ověření účetní závěrky a konsolidované
účetní závěrky, příp. k přezkoumání dalších zpráv vypracovávaných emitentem cenných papírů
přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu, o nichž to stanoví obecně závazný právní
předpis,
i) měnit stanovy společnosti v souladu s § 277 odst. 2 ZISIF, jde-li o změnu přímo vyvolanou změnou
právní úpravy, opravu písemných nebo tiskových chyb nebo úpravou, která logicky vyplývá z obsahu
stanov,
j) schvalovat změny statutu společnosti a jednotlivých podfondů,
k) rozhodovat o všech záležitostech společnosti, které zákon nebo stanovy nesvěřují jinému orgánu
společnosti, tedy zejm. dozorčí radě nebo valné hromadě společnosti.
Představenstvo určuje základní zaměření obchodního vedení Fondu.
Představenstvo nezřídilo žádný poradní orgán, výbor či komisi.
Vzhledem k tomu, že statutárnímu orgánu nesmí být v souladu s obecně závaznými právními předpisy týkajícími
se obhospodařování investičních fondů udělovány ze strany akcionářů Fondu jakékoliv pokyny týkající se
obhospodařování Fondu, není statutární orgán oprávněn požádat nejvyšší orgán Fondu v souladu s ust. § 51 odst.
2 ZOK o udělení pokynu týkajícího se obchodního vedení. Statutární orgán však může požádat o sdělení
nezávazného stanoviska či doporučení týkajícího se obchodního vedení další (poradní) orgány Fondu či jiné
subjekty, a to za podmínek určených statutem Fondu či vnitřními předpisy Fondu.
1.3 Dozorčí rada Fondu jako mateřské společnosti
Předseda dozorčí rady: Ing. Petr Lukovics, Ph.D. (od 1. 1. 2021)
narozen: 16. 1. 1968
vzdělání: vysokoškolské

Člen dozorčí rady: Zdeněk Otruba (od 1. 1. 2021)
narozen: 15. 9. 1971
vzdělání: středoškolské
Dozorčí rada dohlíží na řádný výkon činnosti Fondu, jakož i provádí další činnosti stanovené obecně závaznými
právními předpisy. Do působnosti Dozorčí rady náleží jakákoliv věc týkající se Fondu, ledaže ji zákon svěřuje do
působnosti valné hromady nebo ledaže ji zákon nebo stanovy v souladu se zákonem svěřují do působnosti
statutárního ředitele či jiného orgánu Fondu.
Dozorčí rada se skládá ze dvou členů, volených valnou hromadou.
Dozorčí rada dále dle stanov Fondu:
a) přezkoumává řádnou, mimořádnou a konsolidovanou a popřípadě i mezitímní účetní závěrku a návrh
na rozdělení zisku nebo na úhradu ztráty a předkládá valné hromadě své vyjádření;
Dozorčí rada je schopná usnášet se, je-li na zasedání přítomna nadpoloviční většina jejích členů. K přijetí usnesení
je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční většina členů Dozorčí rady. Každý člen Dozorčí rady má jeden
hlas. V případě rovnosti hlasů je rozhodující hlas předsedy Dozorčí rady.
Řádná zasedání Dozorčí rady svolává předseda Dozorčí rady s uvedením programu jednání, a to zpravidla čtyřikrát
za rok. V případě, že Dozorčí rada není svolána po dobu delší než 2 měsíce, může o její svolání požádat předsedu
kterýkoli její člen, a to s pořadem jednání, který určí. Předseda Dozorčí rady svolá Dozorčí radu také tehdy,
požádá-li o to statutární orgán, a to s pořadem jednání, který statutární orgán určil; neučiní-li tak bez zbytečného
odkladu po doručení žádosti, může ji svolat sám statutární orgán.




8

1.4 Výbor pro audit Fondu jako mateřské společnosti
Předseda výboru pro audit: Ing. Vít Vařeka (od 5. 12. 2019)
narozen: 14. 1. 1963
Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze a Frostburg State Universit v USA. Od roku 1994 působil na pozici
vedoucí finanční analytik a zástupce ředitele u licencovaného obchodníka s cennými papíry AKRO Capital, a.s. Od
roku 2006 do současnosti působí ve společnosti AMISTA IS, a to postupně na pozicích výkonný ředitel, předseda
představenstva a člen dozorčí rady.

Člen výboru pro audit Mgr. Pavel Bareš (od 1. 12. 2022)
narozen: 23. 9. 1977
V letech 2019-2022 byl členem představenstva AMISTA IS od roku 2022 pak zasedá v dozorčí radě. Mgr. Pavel
Bareš působí od roku 2001 v advokacii, v jejímž rámci se dlouhodobě specializuje na komplexní právní zajištění
investic a akvizic, včetně řešení nemovitostní agendy a investičních projektů.

Člen výboru pro audit: Ing. Petr Janoušek (od 5. 12. 2019)
narozen: 22. 2. 1973
Vystudoval Vysoké učení technické v Brně. V rámci AMISTA IS se věnuje komplexnímu finančnímu řízení
společnosti. Předtím působil na vedoucích pozicích ve společnostech zabývajících se investiční činností a vývojem
informačních systémů.
Fond, jako subjekt veřejného zájmu ve smyslu ust. § 1a písm. a) ve spojení s ust. § 19a odst. 1 Zákona o účetnictví
zřídil ke dni 5. 12. 2019 výbor pro audit. Výbor pro audit zejména sleduje účinnost vnitřní kontroly, systému řízení
rizik, účinnost vnitřního auditu a jeho funkční nezávislost, sleduje postup sestavování účetní závěrky Fondu
a předkládá řídicímu nebo kontrolnímu orgánu Fondu doporučení k zajištění integrity systémů účetnictví
a finančního výkaznictví. Dále doporučuje auditora kontrolnímu orgánu s tím, že toto doporučení řádně
odůvodní.
Výbor pro audit se skládá ze 3 členů, volených valnou hromadou. Všichni navržení členové výboru pro audit splnili
zákonné podmínky pro jmenování do výboru pro audit stanovené ust. § 44 Zákona o auditorech. Na svém prvním
zasedání výboru pro audit si jeho členové zvolili za předsedu Ing. Víta Vařeku. Předseda svolává a řídí zasedání
výboru pro audit.
Výbor pro audit je schopný usnášet se, je-li na zasedání přítomna nadpoloviční většina jejích členů. K přijetí
usnesení je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční přítomných členů výboru pro audit.
Výbor pro audit nezřídil žádný poradní orgán, výbor či komisi.
1.5 Politika rozmanitosti Fondu jako mateřské společnosti
Fond ve vztahu k statutárnímu orgánu, kontrolnímu orgánu a výboru pro audit neuplatňuje žádnou specifickou
politiku rozmanitosti. Důvodem je především skutečnost, že volba těchto orgánů je v působnosti valné hromady
Fondu, pročež toto rozhodnutí nemůže Fond v zásadě ovlivnit. Fond se principiálně hlásí k dodržování zásad
nediskriminace a rovného zacházení a dbá na to, aby orgány byly obsazovány osobami, jejichž odborné znalosti
a zkušenosti svědčí o jejich způsobilosti k řádnému výkonu funkce.
1.6 Majetkové účasti Fondu
Sun Ship 01, k.s.
IČO: 283 53 340
Sídlo: Velehradská 593, 686 03 Staré Město



9

Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:
Vklad: 196 000,- Kč, obchodní podíl: 98 %
Statutární orgán COMPLO, s.r.o., (od 1. 10. 2020)
IČO: 073 00 913 Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Funkce komplementář
Způsob jednání
Komplementář zastupuje společnost samostatně. Osoba zastupující právnickou osobu při výkonu funkce
zastupuje společnost samostatně.

Sun Ship 02, k.s.
IČO: 283 54 478
Sídlo: Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:
Vklad: 196 000,- Kč, obchodní podíl: 98 %
Statutární orgán COMPLO, s.r.o., (od 1. 7. 2020)
IČO: 073 00 913 Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Funkce komplementář
Způsob jednání
Komplementář zastupuje společnost samostatně. Osoba zastupující právnickou osobu při výkonu funkce
zastupuje společnost samostatně.

Sun Ship 03, k.s.
IČO: 292 12 995
Sídlo: Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:
Vklad: 196 000,- Kč, obchodní podíl: 98 %
Statutární orgán COMPLO, s.r.o., (od 1. 1. 2020)
IČ: 073 00 913 Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Funkce komplementář
Způsob jednání
Komplementář zastupuje společnost samostatně. Osoba zastupující právnickou osobu při výkonu funkce
zastupuje společnost samostatně.




10

Sun Ship 04, k.s.
IČO: 292 09 323
Sídlo: Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:
Vklad: 196 000,- Kč, obchodní podíl: 98 %
Statutární orgán COMPLO, s.r.o., (od 1. 1. 2021)
IČO: 073 00 913 Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Funkce komplementář
Způsob jednání
Komplementář zastupuje společnost samostatně. Osoba zastupující právnickou osobu při výkonu funkce
zastupuje společnost samostatně.

Sun Ship 05, k.s.
IČO: 283 53 366
Sídlo: Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:
Vklad: 196 000,- Kč, obchodní podíl: 98 %
Statutární orgán COMPLO, s.r.o., (od 1. 6. 2021)
IČO: 073 00 913 Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Funkce komplementář
Způsob jednání
Komplementář zastupuje společnost samostatně. Osoba zastupující právnickou osobu při výkonu funkce
zastupuje společnost samostatně.

WATER SHIP 01, k.s.
IČO: 648 25 116
Sídlo: Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:
Vklad: 196 000,- Kč, obchodní podíl: 98 %
Statutární orgán COMPLO, s.r.o.,
IČO: 648 25 116 Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Funkce komplementář
Způsob jednání
Komplementář zastupuje společnost samostatně. Osoba zastupující právnickou osobu při výkonu funkce
zastupuje společnost samostatně.




11

SOLID ENERGY, k.s.
IČO: 061 68 167
Sídlo: Sady 28. října 592/15, 690 02 Břeclav
Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:
obchodní podíl: 64 %
Statutární orgán – komplementář:
MT Metal s.r.o., IČO: 255 42 770
Stojanova 508, 686 01 Uherské Hradiště

TOP – Šohaj s.r.o., IČO: 494 36 619
Sady 28. října 592/15, 690 02 Břeclav

ACCORRONI CZ, spol. s r.o., IČO: 253 38 145
Zlín, nám. Práce 2512, budova IH Moskva, PSČ 76001
Způsob jednání
Každý z komplementářů zastupuje společnost navenek samostatně.

Sun Ship 06, s.r.o. (od 1. 1. 2024 Sun Ship 06, k.s.)
IČO: 292 37 955
Sídlo: Velehradská 593, 686 03 Staré Město
Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:
obchodní podíl: 98 %

Statutární orgán Ing. Petr Lukovics
Zdeněk Otruba
Alena Lukovicsová
Lenka Otrubová
Způsob jednání
Každý z jednatelů zastupuje společnost navenek samostatně.

2. Zásady a postupy vnitřní kontroly a pravidla přístupu k rizikům ve vztahu k procesu
výkaznictví
Skupina Fondu na základě ust. § 19a Zákona o účetnictví použila mezinárodní účetní standardy harmonizované
evropským právem pro sestavení účetní závěrky ke Dni ocenění. Účetnictví a výkaznictví Fondu je kromě
všeobecně závazných právních předpisů upraveno rovněž soustavou vnitřních předpisů a metodických postupů,
plně respektujících obecně závazné účetní předpisy a standardy.
Přístup do účetního systému Fondu je přísně řízen a povolen pouze oprávněným osobám. Účetní doklady jsou
účtovány po předchozím řádném schválení oprávněnými osobami, přičemž způsob schvalování je upraven
vnitřním předpisem. Platební styk je oddělen od zpracování účetnictví a provádění obchodních transakcí, veškeré
platby jsou prováděny oddělením vypořádání. Tento způsob úhrad zamezuje potencionální možnosti, kdy by
jedna a tatáž osoba provedla uzavření obchodního vztahu, zaúčtovala z něho vyplývající účetní operace
a současně provedla platbu ve prospěch obchodního partnera.
Kontrola správnosti a úplnosti účetnictví a výkaznictví Fondu je prováděna ve dvou úrovních – interně,
prostřednictvím řídícího a kontrolního systému, a dále prostřednictvím externího auditu, který ověřuje roční
účetní závěrku Fondu. Interní kontrola v rámci kontrolního a řídícího systému zahrnuje jednak činnosti vnitřního
auditu a dále řadu kontrolních prvků, prováděných kontinuálně (např. kontrola zaúčtovaného stavu majetku na



12

operativní evidenci majetku, inventarizace, kontrola čtyř očí apod.), v rámci, kterých je proces kontroly průběžně
vyhodnocován.
3. Kodex řízení a správy Fondu
AMISTA IS jako obhospodařovatel Fondu přijala soubor vnitřních předpisů schválených statutárním orgánem
obhospodařovatele Fondu. Tyto vnitřní předpisy vycházejí z požadavků stanovených všeobecně závaznými
právními předpisy, včetně právních předpisů Evropské unie, a jsou pravidelně aktualizovány a předkládány ČNB.
Některé z nich dle platné legislativy podléhají i kontrole ze strany ČNB a jsou ČNB předkládány v případě změn,
což jsou např. Organizační řád, který je základní normou řízení a správy Fondu, či vnitřní předpis obsahující
postupy k plnění povinností dle AML zákona. Rovněž všechny předpisy podléhají interní kontrole compliance a
vnitřního auditu.
Mezi základní vnitřní předpisy patří mj. vnitřní předpisy upravující výkon obhospodařování Fondu a výkon řízení
a správy Fondu. Oblastmi, které jsou vnitřními předpisy upraveny, jsou například:
a) Interní pravidla outsourcingu
b) Pravidla řízení rizik, dodržování limitů a řízení likvidity
c) Účetní postupy a pravidla účtování
d) Pravidla vnitřní kontroly
e) Systém vnitřní komunikace
f) Opatření proti praní špinavých peněz a financování terorismu
Nahlédnutí do vnitřních předpisů AMISTA IS, vztahujících se k Fondu, je možné na základě předchozí žádosti v
sídle AMISTA IS, resp. dotčeného Fondu. AMISTA IS je současně členem AKAT a řídí se také jejím etickým
kodexem, přičemž má sepsaný vlastní Etický kodex v rámci předpisové základny, kterým se řídí a který vychází
právě z principů uvedených v Etickém kodexu AKAT. I tento vnitřní předpis je případně k nahlédnutí v sídle
AMISTA IS, resp. dotčeného Fondu.
Vzhledem k výše uvedenému Fond nepřijal žádný zvláštní kodex řízení a správy Fondu.
4. Ostatní vedoucí osoby Fondu a portfolio manažer
4.1 Ostatní vedoucí osoby
Žádné další osoby nemají funkci vedoucí osoby ve Fondu.
4.2 Portfolio manažer
Portfolio manažer Radim Vitner
narozen: 1976
vzdělání: Masarykova obchodní akademie Rakovník
Radim Vitner je zaměstnán ve společnosti AMISTA IS na pozici portfolio manažera od 1. 7. 2011. Před příchodem
do AMISTA IS pracoval deset let na pozici účetního a finančního analytika ve společnosti Zepter International
s.r.o. Předtím sbíral zkušenosti mimo jiné ve společnostech SPT Telecom, a.s. a Královský pivovar Krušovice a.s.

Portfolio manažer Ing. Robert Mocek
narozen: 1961
vzdělání: VŠ dopravy a spojů, Žilina, fakulta Provozně-ekonomická



13

Před příchodem do AMISTA IS poskytoval konzultace v oblasti financování podnikatelských projektů a
poradenství v oblasti privátního bankovnictví a správy majetku v rámci svého živnostenského oprávnění. Před
tímto obdobím pracoval více než 25 let v bankovnictví na manažerských postech v oblasti privátního bankovnictví
a správy aktiv.

Portfolio manažer Ing. Karolína Kostelecká
Narozena: 1991
Vzdělání: VŠE v Praze, fakulta Národohospodářská

Do AMISTA IS nastoupila po dokončení studijního programu Business Administration na Toronto School of
Management v Kanadě, kde také absolvovala stáž na obchodně-ekonomickém úseku Generálního konzulátu ČR
v Torontu a pracovala v pojišťovnictví, ve společnosti Stewart Title Canada. Před odjezdem do Kanady působila 2
roky v mezinárodní poradenské společnosti BDO Advisory s.r.o. Jako konzultant.
5. Osoby s řídící pravomocí
Statutární orgán
Řídicí osobou Fondu je obhospodařovatel AMISTA IS.
Představenstvo AMISTA investiční společnost, a.s. (od 1. 1. 2021)
IČO: 274 37 558
Sídlo: Pobřežní 620/3, Praha 8, PSČ 186 00
Zastoupení právnické osoby
Ing. Ondřej Horák, pověřený zmocněnec (od 1. 1. 2021)
Kontrolní orgán
Předseda dozorčí rady: Ing. Petr Lukovics, Ph.D. (od 1. 1. 2021)
narozen: 16. ledna 1968
Výkon funkce člena kontrolního orgánu Fondu je bezúplatný. Člen kontrolního orgánu není v souvislosti se svojí
funkcí ve Fondu odměňován z Fondu ani z žádné jiné osoby propojené s Fondem. Člen kontrolního orgánu je
akcionářem Fondu vlastnícím zakladatelské a investiční akcie.

Člen dozorčí rady: Zdeněk Otruba (od 1. 1. 2021)
narozen: 15. září 1971
Výkon funkce člena kontrolního orgánu Fondu je bezúplatný. Člen kontrolního orgánu není v souvislosti se svojí
funkcí ve Fondu odměňován z Fondu ani z žádné jiné osoby propojené s Fondem. Člen kontrolního orgánu je
akcionářem Fondu vlastnícím zakladatelské a investiční akcie.
6. Údaje o peněžitých a nepeněžitých příjmech a principech odměňování
Rozhodování o odměňování pracovníků Fondu náleží do působnosti statutárního orgánu Fondu. Členové
statutárního a kontrolního orgánu vykonávají svoji činnost na základě smluv o výkonu funkce, v nichž je vždy
upravena i jejich odměna včetně všech jejích složek, nejedná-li se o bezúplatný výkon funkce. Tyto smlouvy
včetně odměňování musí být schváleny valnou hromadou Fondu.
Informace o zásadách a principech odměňování Fond vyhotovuje v politice odměňování podle § 121l ZPKT,
kterou uveřejňuje na svých internetových stránkách. Fond v souladu s § 121p ZPKT také vyhotovuje a uveřejňuje
na svých internetových stránkách zprávu o odměňování.




14

7. Údaje o počtu cenných papírů Fondu, které jsou v majetku statutárního či dozorčího
orgánu a ostatních osob s řídící pravomocí
Členové dozorčí rady drželi ve svém vlastnictví celkem 500 ks zakladatelských akcií a 77 031 018 ks investičních
akcií Fondu.
K cenným papírům představujícím podíl na Fondu se nevztahují žádné opce ani srovnatelné investiční nástroje,
jejichž smluvními stranami by byli členové statutárního nebo dozorčího orgánu Fondu nebo které by byly
uzavřeny ve prospěch těchto osob. Osoby s řídící pravomocí Fondu nedrží výše jmenované cenné papíry ani
nepřímo, tedy prostřednictvím třetího subjektu.
8. Práva a povinnosti spojená s akciemi Fondu
Fond vydává dva druhy cenných papírů:
a) zakladatelské akcie – tyto cenné papíry jsou vydávány k zapisovanému základnímu kapitálu, jehož výše je též
uváděna v obchodním rejstříku. Zapisovaný základní kapitál Fondu činí 500 000,- Kč a je rozdělen na 500 ks
kusových zakladatelských akcií, tj. bez jmenovité hodnoty. Všechny zakladatelské akcie společnosti jsou vydány
jako cenné papíry na řad, tj. jako listiny znějící na jméno akcionáře a nejsou přijaty k obchodování na evropském
regulovaném trhu. Podíl na zapisovaném základním kapitálu se u zakladatelských akcií určí podle počtu akcií.
Zakladatelské akcie se řídí právní úpravou dle ZOK, ZISIF a dalšími právními předpisy a úpravou v oddíle II. stanov
Fondu.
Práva spojená se zakladatelskými akciemi
Se zakladatelskými akciemi je spojeno právo akcionáře podílet se na řízení společnosti, na jejím zisku a na
likvidačním zůstatku při jejím zrušení s likvidací. Právo na podíl na zisku a na likvidačním zůstatku vzniká pouze
z hospodaření společnosti s majetkem, který nepochází z investiční činnosti Fondu, resp. není zařazen do žádného
podfondu. Se zakladatelskými akciemi je vždy spojeno hlasovací právo, nestanoví-li zákon jinak. Převoditelnost
zakladatelských akcií je podmíněna souhlasem statutárního orgánu. Se zakladatelskými akciemi není spojeno
právo na jejich odkoupení na účet společnosti, ani žádné jiné zvláštní právo.
Evidence zakladatelských akcií
Zakladatelské akcie jsou v držení akcionářů Fondu, kteří zodpovídají za jejich úschovu. Fond prostřednictvím
svého administrátora, tj. AMISTA IS, vede evidenci majitelů zakladatelských akcií v seznamu akcionářů.
b) investiční akcie – Fond vydává investiční akcie k Fondu jako takovému, resp. k jeho Investiční části. Investiční
akcie představují stejné podíly na fondovém kapitálu Investiční části Fondu. Investiční akcie jsou vydávány jako
akcie kusové, tj. bez jmenovité hodnoty. Všechny investiční akcie jsou vydány jako zaknihované cenné papíry
znějící na jméno investora.
Fond vydává jednu třídu investičních akcií, investiční akcie třídy A. Investiční akcie třídy A jsou od 5. 12. 2019
přijaty k obchodování na evropském regulovaném trhu Burza cenných papírů Praha, a.s. Investiční akcie se řídí
právní úpravou dle ZOK, ZISIF a dalšími právními předpisy a úpravou v oddíle III. stanov Fondu.
Práva spojená s investičními akciemi
S investičními akciemi je spojeno právo týkající se podílu na zisku z hospodaření pouze s majetkem z investiční
činnosti Fondu a na likvidačním zůstatku pouze z investiční činnosti Fondu. S investičními akciemi je spojeno
právo na jejich odkoupení na žádost jejich vlastníka na účet Investiční části Fondu. Investiční akcie odkoupením
zanikají. S investičními akciemi není spojeno hlasovací právo, pokud zákon nestanoví jinak.




15

Evidence investičních akcií
Evidence investičních akcií vydávaných Fondem je vedena v souladu s příslušnými ustanoveními ZPKT. Centrální
evidenci emise vede Centrální depozitář cenných papírů, a. s. Investiční akcie Fondu v držení jednotlivých
investorů jsou tak evidovány na jejich majetkových účtech vlastníků cenných papírů. Investoři jsou povinni
sdělovat účastníku Centrálního depozitáře cenných papírů, a. s., u něhož mají veden svůj majetkový účet, veškeré
změny ve svých identifikačních údajích.
9. Odměny účtované externími auditory
Informace o odměnách účtovaných za Účetní období auditory v členění za jednotlivé druhy služeb jsou uvedeny
v komentáři k účetním výkazům (část 18. Náklady na ověření účetní závěrky), která je nedílnou součástí této
výroční zprávy. Poplatky a náklady Fondu jsou hrazeny z Investiční části Fondu. Náklady na audit činily v tomto
Účetní období 115 tis. Kč.
10. Dividendová politika Fondu
Fond neuplatňuje ani nedeklaruje dividendovou politiku ve smyslu stanovení poměru zisku vyplaceného
akcionářům a zisku zadrženého, ani nečiní takové odhady do budoucna.
Protože na Neinvestiční části Fondu neprobíhá žádná ekonomická činnost, nejsou k zakladatelským akciím Fondu
vypláceny dividendy.
11. Významná soudní a rozhodčí řízení
V Účetním období neprobíhala žádná soudní ani rozhodčí řízení, která mohla mít nebo v nedávné minulosti měla
významný vliv na finanční situaci nebo ziskovost Fondu nebo jeho skupiny.
12. Struktura vlastního kapitálu Fondu a dceřiných společností
Fond (mateřská společnost)
Struktura vlastního kapitálu Fondu je uvedena v účetní závěrce, která je nedílnou součástí této výroční finanční
zprávy.
Cenné papíry vydávané Fondem:
Druh
Zakladatelské akcie
Investiční akcie (třída A)
ISIN

CZ0008042934
Forma
Kusové akcie na jméno
Kusové akcie na jméno
Podoba
Listinné
Zaknihované
Jmenovitá hodnota
Bez jmenovité hodnoty
Bez jmenovité hodnoty
Podíl na zapisovaném základním kapitálu (%)
100

Počet emitovaných akcií v oběhu ke konci Účetního
období (ks)
500
77 031 0118
Počet akcií vydaných v Účetním období (ks)
0
0
Počet akcií odkoupených v Účetním období (ks)
0
0
Počet upsaných, dosud nesplacených akcií (ks)
0
0
Obchodovatelnost
Zakladatelské akcie nebyly přijaty
k obchodování na regulovaném trhu
Investiční akcie třídy A jsou přijaty
k obchodování na regulovaném
trhu




16

Ostatní skutečnosti:
Počet akcií držených Fondem jako emitentem nebo jménem Fondu jako emitenta, nebo v držení jeho dceřiných
společností: 0
Částka všech převoditelných cenných papírů, vyměnitelných cenných papírů nebo cenných papírů s opčními listy,
s uvedením podmínek pro převod, výměnu nebo upsání: 0
Skutečnosti, které nastaly po rozhodném dni:
Po rozhodném dni nenastaly žádné skutečnosti, které by vedly ke změnám počtu CP.
Majetkové účasti:
Základní kapitál v tis. Kč
Vlastní kapitál v tis. Kč
200
12 724
200
6 097
200
19 162
200
18 747
200
27 962
200
5 294
33
47 098
200
28 165
13. Omezení převoditelnosti cenných papírů
Převoditelnost zakladatelských akcií Fondu je podmíněna souhlasem statutárního orgánu. Statutární orgán udělí
souhlas s převodem písemně na žádost akcionáře v případě, kdy nabyvatel zakladatelských akcií splňuje veškeré
požadavky na osobu akcionáře společnosti jako fondu kvalifikovaných investorů, stanovené statutem, jakož
i obecně závaznými právními předpisy, a to bez zbytečného odkladu po jejich kontrole. Souhlas s převodem
zakladatelských akcií mezi stávajícími akcionáři je vydáván neprodleně bez potřeby kontroly. V případě převodu
nebo přechodu vlastnického práva k zakladatelským akciím Fondu je jejich nabyvatel povinen bez zbytečného
odkladu informovat Fond o změně vlastníka. K účinnosti převodu akcie v podobě listinného cenného papíru vůči
administrátorovi Fondu se vyžaduje oznámení změny vlastníka příslušné akcie a její předložení administrátorovi
Fondu. Hodlá-li některý z vlastníků zakladatelských akcií převést své zakladatelské akcie, mají ostatní vlastníci
zakladatelských akcií k těmto akciím předkupní právo, ledaže vlastník zakladatelských akcií zakladatelské akcie
převádí jinému vlastníkovi zakladatelských akcií.
K převodu investičních akcií Fondu musí mít investor (převodce) předchozí souhlas statutárního orgánu Fondu
k takovému převodu, a to v písemné formě. Statutární orgán vydá souhlas s převodem za situace, kdy nabyvatel
investičních akcií Fondu splňuje veškeré požadavky na osobu investora do Fondu, coby fondu kvalifikovaných
investorů stanovených statutem Fondu, jakož i obecně závaznými právními předpisy, a to bez zbytečného
odkladu po jeho kontrole. Souhlas s převodem investičních akcií Fondu mezi stávajícími investory je vydáván
neprodleně bez potřeby kontroly. Omezení převoditelnosti investičních akcií se nevztahuje na investiční akcie,
které byly přijaty k obchodování na regulovaném trhu.
V případě převodu nebo přechodu vlastnického práva k investičním akciím Fondu je jejich nabyvatel povinen bez
zbytečného odkladu informovat Fond o změně vlastníka. K účinnosti převodu akcie v podobě listinného cenného
papíru vůči administrátorovi Fondu se vyžaduje oznámení změny vlastníka příslušné akcie a její předložení
administrátorovi Fondu. V případě, že by nabyvatel investičních akcií nebyl kvalifikovaným investorem dle ust.
§ 272 ZISIF, k takovému nabytí se v souladu s ust. § 272 odst. 3 ZISIF nepřihlíží.




17

14. Akcionářské struktury konsolidačního celku
Fond (mateřská společnost)
Struktura akcionářů ke Dni ocenění (zakladatelské akcie)
V procentech
Podíl na
základním
kapitálu
Podíl na
hlasovacích
právech
Právnické osoby celkem
0,00
0,00
Fyzické osoby celkem
100,00
100,00
z toho Zdeněk Otruba, dat.nar. 15.9.1971
50,00
50,00
Ing. Petr Lukovics, Ph.D., dat. nar. 16.1.1968
50,00
50,00
15. Vlastníci cenných papírů se zvláštními právy
Fond nevydává vyjma výše uvedených druhů cenných papírů žádné jiné cenné papíry, se kterými by bylo spojeno
zvláštní právo. Se zakladatelským akciemi není spojeno právo na podíl na zisku pocházejícím z investiční činnosti
Fondu, ale je s nimi spojeno právo na řízení Fondu prostřednictvím hlasovacího práva, které je s těmito akciemi
spojeno, pokud zákon nestanoví jinak. S investičními akciemi není spojeno hlasovací právo, pokud zákon
nestanoví jinak, ale je s nimi spojeno právo na zpětný odkup Fondem.
16. Omezení hlasovacích práv
Se zakladatelskými akciemi Fondu je vždy spojeno hlasovací právo, nestanoví-li zákon jinak.
S investičními akciemi Fondu není spojeno hlasovací právo, nestanoví-li zákon jinak.
V případě, kdy valná hromada hlasuje o:
a) změně práv spojených s určitým druhem investičních akcií;
b) změně druhu nebo formy investičních akcií;
c) další záležitosti, pro kterou zákon vyžaduje hlasování podle druhu akcií;
hlasují současně akcionáři, kteří vlastní investiční akcie, a akcionáři, kteří vlastní zakladatelské akcie. V takovém
případě je s investičními akciemi spojeno hlasovací právo.
17. Smlouvy mezi akcionáři s následkem snížení převoditelnosti nebo hlasovacích práv
Fondu nejsou známy žádné smlouvy, které by uzavřeli akcionáři Fondu a které by současně mohly mít za následek
snížení převoditelnosti akcií představujících podíl na Fondu nebo snížení hlasovacích práv.
18. Zvláštní pravidla pro volbu a odvolání členů statutárního orgánu a změnu stanov
Stanovy Fondu neobsahují žádná zvláštní pravidla pro volbu a odvolání členů statutárního orgánu a změnu stanov
Fondu.
Členy statutárního orgánu volí a odvolává valná hromada Fondu.
O doplňování a změnách stanov rozhoduje valná hromada Fondu na návrh statutárního orgánu nebo na základě
protinávrhů akcionářů, resp. investorů účastnících se valné hromady nebo na návrh dozorčí rady, pokud valnou
hromadu svolává dozorčí rada a navrhuje potřebná opatření.




18

19. Zvláštní působnost orgánů
Stanovy Fondu neobsahují žádnou zvláštní působnost statutárního ani kontrolního orgánu podle zákona
upravujícího právní poměry obchodních společností a družstev.
a) V působnosti statutárního ředitele je dle stanov Fondu:
a) řídit činnost společnosti a zabezpečovat její obchodní vedení,
b) provádět usnesení přijatá valnou hromadou,
c) zabezpečovat řádné vedení účetnictví společnosti,
d) předkládat valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou a konsolidovanou, popřípadě
i mezitímní účetní závěrku společnosti a návrh na rozdělení zisku nebo úhrady ztrát,
e) svolávat valnou hromadu,
f) vyhotovovat nejméně jednou za rok pro valnou hromadu zprávu o podnikatelské činnosti
společnosti a stavu jejího majetku,
g) vyhotovovat další zprávy emitenta cenných papírů přijatých k obchodování na evropském
regulovaném trhu a zajišťovat plnění dalších povinností, stanovených obecně závaznými
právními předpisy, zejm. zákonem o podnikání na kapitálovém trhu,
h) předkládat valné hromadě návrhy na určení auditora k ověření účetní závěrky a konsolidované
účetní závěrky, příp. k přezkoumání dalších zpráv vypracovávaných emitentem cenných papírů
přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu, o nichž to stanoví obecně závazný
právní předpis,
i) měnit stanovy společnosti v souladu s § 277 odst. 2 zákona o investičních společnostech
a investičních fondech, jde-li o změnu přímo vyvolanou změnou právní úpravy, opravu
písemných nebo tiskových chyb nebo úpravou, která logicky vyplývá z obsahu stanov,
j) schvalovat změny statutu společnosti a jednotlivých podfondů,
k) rozhodovat o všech záležitostech společnosti, které zákon nebo stanovy nesvěřují jinému
orgánu společnosti, tedy zejm. dozorčí radě nebo valné hromadě společnosti.
Dozorčí rada dále dle stanov Fondu:
b) přezkoumává řádnou, mimořádnou a konsolidovanou a popřípadě i mezitímní účetní závěrku
a návrh na rozdělení zisku nebo na úhradu ztráty a předkládá valné hromadě své vyjádření;
Do působnosti dozorčí rady náleží jakákoliv věc týkající se společnosti, ledaže ji zákon svěřuje do působnosti valné
hromady, nebo ledaže ji zákon nebo tyto stanovy v souladu se zákonem svěřují do působnosti statutárního
ředitele či jiného orgánu společnosti.
20. Významné smlouvy při změně ovládání Fondu
Fond neuzavřel žádné smlouvy, ve kterých by byl smluvní stranou a které nabydou účinnosti, změní se nebo
zaniknou v případě změny ovládání Fondu v důsledku nabídky převzetí.
21. Smlouvy se členy statutárního orgánu se závazkem plnění při skončení jejich funkce
Fond neuzavřel se členy statutárního orgánu nebo se zaměstnanci žádné smlouvy, kterými by byl zavázán k plnění
pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou převzetí.




19

22. Programy nabývání cenných papírů za zvýhodněných podmínek
Fond nemá žádný program, na jehož základě je zaměstnancům nebo členům statutárního orgánu Fondu
umožněno nabývat účastnické cenné papíry Fondu, opce na tyto cenné papíry či jiná práva k nim za
zvýhodněných podmínek.



20

Přehled podnikání, stav majetku investičního Fondu a majetkových účastí
1. Přehled podnikání
Investiční cíl a strategie
Fond investuje v souladu s vymezením tzv. základního investičního fondu dle § 17b ZDP více než 90 % hodnoty
svého majetku především do účastí v kapitálových obchodních společnostech, obchodních společnostech
podnikajících v oblasti energetiky, technologických celků pro výrobu energií z obnovitelných zdrojů, pohledávek
na výplatu peněžních prostředků z účtu a úvěrů a zápůjček poskytnutých Fondem, a doplňkových aktiv tvořených
standardními nástroji kapitálových a finančních trhů. Fond může dále investovat prostřednictvím svojí účasti na
osobních společnostech jako jejich neomezeně ručící společník, např. jako komplementář v komanditní
společnosti.
Druhy majetkových hodnot
Akcie, podíly, resp. jiné formy účasti na obchodních společnostech zaměřujících se na výrobu elektrické energie
či tepla, zejména z tzv. obnovitelných zdrojů či za pomoci kogenerace (společná výroba elektrické energie
a tepla), a to především prostřednictvím investic do technologických investičních celků pro výrobu energie
z obnovitelných zdrojů (např. solárních, vodních, větrných a bioplynových), které mohou být mj. tvořeny:
• nemovitostmi vč. jejich součástí a příslušenství (zejména stavby, energetické sítě, oplocení apod.)
a souvisejících movitých věcí;
• energetickými zařízeními vč. všech součástí a technologií;
• nehmotnými majetkovými hodnotami, zejména právy k nehmotným statkům (výrobně technické
dokumentaci apod.) a věcnými právy k nemovitostem.
Pořizovány budou především akcie, podíly, resp. jiné formy účastí v takových společnostech, kde lze
v budoucnosti očekávat nadprůměrné zhodnocení investice.
Při investování do akcií, podílů, resp. jiných forem účastí v obchodních společnostech bude Fond zohledňovat
zejména jejich ekonomickou výhodnost, při současném respektování pravidel obezřetnosti a pravidel pro
omezování rizik kolektivního investování.
Účasti na společnostech, které vlastní akcie, podíly, resp. jiné formy účasti na obchodních společnostech.
Tyto společnosti mohou mít také charakter dočasných účelových společností zřizovaných za účelem možnosti
získání bankovního nebo mimobankovního financování a diverzifikace rizik.
Majetek nabytý při uskutečňování procesu přeměny obchodních společností
Fond má možnost uskutečnit:
• proces přeměny, v níž budou Fond a společnost zúčastněnými společnostmi a Fond bude při přeměně
jednat na svůj účet, a to v souladu s příslušnými zvláštními právními předpisy;
• převzetí jmění společnosti, kdy účast Fondu může přesahovat 90 % podíl na základním kapitálu
společnosti. Za předpokladu, že v majetku Fondu bude účast v takovéto společnosti představující
alespoň 90% podíl na základním kapitálu, pak na základě rozhodnutí valné hromady Fondu může dojít k
jejímu zrušení a k převodu jmění do Fondu.

Fond
ASOLERO SICAV a.s., IČO: 065 86 546, se sídlem Brno – Černá Pole, třída Kpt. Jaroše 1844/28,
PSČ: 602 00, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně pod sp. zn. B 7855.
Účetní období
Období od 1. 1. 2023 do 31. 12. 2023



21

Nemovité věci
Nemovité věci, včetně jejich součástí a příslušenství (tj. např. energetické sítě, oplocení, zahradní úprava,
samostatně stojící kůlny a garáže apod.), související movité věci a případné vyvolané investice (inženýrské sítě
apod.). Nemovitostní aktiva mají zejména podobu nemovitostí sloužících k výstavbě či provozu nemovitých
i movitých energetických zařízení obnovitelného charakteru.
Nemovitost za účelem jejího provozování, je-li tato nemovitost způsobilá při řádném hospodaření přinášet
pravidelný a dlouhodobý výnos, nebo za účelem jejího dalšího prodeje, je-li tato nemovitost způsobilá přinést ze
svého prodeje zisk.
Fond může též nabývat nemovitosti a jejich součásti výstavbou, nebo za účelem dalšího zhodnocení nemovitostí
umožnit na takových nemovitostech výstavbu. Výstavba samotná je vždy realizována na účet Fondu třetí osobou
k takové činnosti oprávněnou.
Při výběru vhodných nemovitostí nabývaných do Fondu se zohledňuje zejména poloha nabývaných nemovitostí
v oblastech České republiky, kde lze důvodně předpokládat, že v krátkodobém nebo střednědobém horizontu
dojde k pozitivnímu cenovému vývoji.
Movité věci
Movité věci, které nejsou spojené s nemovitostmi nebo ostatními aktivy za předpokladu, že povaha těchto
movitých věcí zcela zjevně nenarušuje celkový investiční či rizikový profil Fondu, a není-li vyloučena, resp. vážně
ohrožena jejich likvidita.
Movité věci, které nejsou spojené s nemovitostmi nebo ostatními aktivy za předpokladu, že povaha těchto
movitých věcí zcela zjevně nenarušuje celkový investiční či rizikový profil Fondu, a není-li vyloučena, resp. vážně
ohrožena jejich likvidita.
Pohledávky
Pohledávky za úplatu, za předpokladu, že tyto budou pro Fond ekonomicky výhodné, tj. jejichž dlouhodobá
výnosnost bude přesahovat náklady na jejich pořízení. Pohledávky budou zpravidla nabývány za cenu nižší, než
činí jejich jmenovitá hodnota, a to přiměřeně k riziku jejich vymožení. Fond může nabývat pohledávky nejen po
splatnosti, ale i před splatností, a to bez ohledu na skutečnost, zda sídlo (resp. bydliště) dlužníka je umístěno v
České republice, či v zahraničí. Fond může existující i případné budoucí pohledávky zatížit zástavním právem třetí
osoby, a to za předpokladu zachování celkové ekonomické výhodnosti takové operace a nikoli ve zjevném
rozporu s běžnou obchodní praxí v místě a čase obvyklou.
Poskytování úvěrů a zápůjček
Poskytování úvěrů a zápůjček a nabývání úvěrových pohledávek Fondem za předpokladu, že tyto budou pro Fond
ekonomicky výhodné.
Majetkové účasti v jiných právnických osobách než kapitálových obchodních společnostech
Fond může investovat formou majetkové účasti v jiných než kapitálových obchodních společnostech pouze
tehdy, jedná-li se o tuzemské obchodní společnosti zaměřené zejména na:
a) realizaci projektů v oblasti obnovitelných zdrojů energie, u nichž lze v budoucnu očekávat nadprůměrné
zhodnocení investice, zejména výrobu elektrické energie či tepla z obnovitelných zdrojů či kogenerací;
b) držení investičních cenných papírů;
c) vlastnictví cenných papírů vydaných investičním fondem nebo zahraničním investičním fondem.




22

Doplňková aktiva
Fond může investovat do následujících složek doplňkových aktiv:
• Dluhopisy, resp. obdobné cenné papíry představující právo na splacení dlužné částky, vydávané státy
nebo obchodními společnostmi;
• tuzemské akcie, tj. vydané emitentem se sídlem umístěným na území České republiky;
• zahraniční akcie, tj. vydané emitentem se sídlem umístěným mimo území České republiky;
• cenné papíry investičních fondů;
• hypoteční zástavní listy;
• nástroje peněžního trhu.
Likvidní aktiva
Likvidní část majetku Fondu může být investována krátkodobě zejména do:
• vkladů, se kterými je možno volně nakládat, anebo termínovaných vkladů se lhůtou splatnosti nejdéle
jeden rok, pokud se jedná o vklady u bank, poboček zahraničních bank nebo zahraničních bank, jež
dodržují pravidla obezřetnosti podle práva Evropských společenství nebo pravidla, která ČNB považuje
za rovnocenná;
• cenných papírů vydaných fondy kolektivního investování;
• státních pokladničních poukázek a obdobných zahraničních cenných papírů;
• dluhopisů nebo obdobných zahraničních cenných papírů se zbytkovou dobou splatnosti nejdéle tři roky,
které jsou obchodovány na regulovaném trhu s investičními nástroji se sídlem v členském státě Evropské
unie, resp. ve státě, jenž není členským státem Evropské unie, jestliže tento trh je uveden v seznamu
zahraničních regulovaných trhů ČNB; poukázek ČNB a obdobných zahraničních cenných papírů.
2. Činnost Fondu a skupiny v účetním období
V roce 2023 se Fond zaměřil ve své činnosti
i nadále výhradně na energetický sektor.
Fond během roku připravoval akvizici
v podobě nabytí podílu ve výši 98 % Sun Ship
06 s.r.o. od společnosti COMPLO s.r.o.
v celkové hodnotě 45 629 tis. Kč. Fond po
realizaci transakce přistoupil k zahájení
transformace společnosti Sun Ship 06 s.r.o.
na komanditní společnost. Fond se stal
komplementářem této společnosti
k 1. 1. 2024. Společnost Sun Ship 06 s.r.o. je
společnost, která byla založena roku 2010
pro potřeby provozování fotovoltaické
elektrárny. Od 18. 10. 2023 pak provozuje
fotovoltaickou elektrárnu v Bošovicích
v katastru Vyškova o instalovaném výkonu
1,19905 MW (dříve provozovanou společností FVE 18 s.r.o., IČO: 283 57 841). Společnosti, v nichž má Fond
majetkové účasti, pokračovaly ve své běžné provozní činnosti a zhodnocovaly tak peněžní prostředky investorů
Fondu. Společnosti Sun Ship 01, k.s., Sun Ship 02, k.s., Sun Ship 03, k.s., Sun Ship 04, k.s., Sun Ship 05, k.s. byly
založeny v letech 2009 a 2010 za účelem výstavby a provozování fotovoltaických elektráren o celkovém
instalovaném výkonu 4,75 MWp na pozemcích v obci Hulín [588491] a k.ú. Hulín [649309].
Tichá Orlice v Chocni