Výroční finanční zpráva

2024

FOCUS INVEST,

investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

za období od 1. 1. 2024 do 31. 12. 2024

Obsah

Obsah ..................................................................................................................................................................... 2

Čestné prohlášení ............................................................................................................................................... 4

Informace pro akcionáře .................................................................................................................................... 5

Přehled podnikání, stav majetku investičního Fondu a majetkových účastí .......................................... 19

Profil Fondu a skupiny ....................................................................................................................................... 25

Zpráva o vztazích .............................................................................................................................................. 43

Individuální účetní závěrka k 31. 12. 2024 ...................................................................................................... 47

Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2024 .............................................................................................................. 52

Příloha – Finanční výkazy neinvestiční a investiční části fondu ............................................................... 78

Zpráva auditora ................................................................................................................................................... 81

Pro účely výroční finanční zprávy mají níže uvedené pojmy následující význam:

Pro účely výroční finanční zprávy mají níže uvedené právní předpisy následující význam:

AMISTA IS

AMISTA investiční společnost, a.s., IČO: 274 37 558, se sídlem Sokolovská 700/113a, Praha

PSČ 186 00

ČNB

Česká národní banka

Den ocenění

Poslední den Účetního období

Fond

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s., IČO: 241 75 013, se

sídlem Štětkova 1638/18, Nusle, 140 00 Praha 4, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném

Městským soudem v Praze pod sp. zn. B 17610.

Účetní období

Období od 1. 1. 2024 do 31. 12. 2024

Investiční část Fondu

Majetek a dluhy Fondu z jeho investiční činnosti ve smyslu ust. § 164 odst. 1 ZISIF.

Neinvestiční část Fondu

Ostatní jmění Fondu nespadající do Investiční části Fondu ve smyslu ust. § 164 odst. 1 ZISIF.

Dohoda FATCA

Dohoda mezi Českou republikou a Spojenými státy americkými o zlepšení dodržování

daňových předpisů v mezinárodním měřítku a s ohledem na právní předpisy Spojených

států amerických o informacích a jejich oznamování obecně známá jako Foreign Account

Tax Compliance Act, vyhlášená pod č. 72/2014 Sb.m.s.

Zákon o auditorech

Zákon č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů (zákon o auditorech), ve

znění pozdějších předpisů

Zákon o daních z příjmů

Zákon č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů

Zákon o účetnictví

Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů

ZISIF

Zákon č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění

pozdějších předpisů

ZMSSD

Zákon č. 164/2013 Sb., o mezinárodní spolupráci při správě daní a o změně dalších

souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů

ZOK

Zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních

korporacích), ve znění pozdějších předpisů

ZPKT

Zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů

Vyhláška

Vyhláška č. 234/2009 Sb., o ochraně proti zneužívání trhu a transparenci, ve znění

pozdějších předpisů

Nařízení

Údaje o mzdách, úplatách a obdobných příjmech pracovníků a vedoucích osob ve smyslu

§ 291 odst. 1 a § 234 odst. 2 písm. b) a c) ZISIF plněných dle čl. 107 odst. 3 Nařízení Komise v

přenesené pravomoci (EU) č. 231/2013

Čestné prohlášení

Jako oprávněná osoba Fondu, tímto prohlašuji, že dle mého nejlepšího vědomí, podává vyhotovená

výroční finanční zpráva věrný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích

hospodaření Fondu za uplynulé účetní období a také o vyhlídkách budoucího vývoje finanční situace,

podnikatelské činnosti a výsledků hospodaření Fondu.

V Praze dne 30. 4. 2025

FOCUS INVEST, investiční fond

s proměnným základním kapitálem, a.s.

AMISTA investiční společnost, a.s.

člen představenstva

Ing. Petr Janoušek

pověřený zmocněnec

Informace pro akcionáře

podle § 118 odst. 4 písm. b) až k) a odst. 5 písm. a) až k) ZPKT

1. Orgány Fondu a skupiny – jejich složení a postupy jejich rozhodování

1.1 Valná hromada Fondu jako mateřské společnosti

Valná hromada je nejvyšším orgánem Fondu. Každý akcionář, který vlastní zakladatelské akcie, má

právo účastnit se valné hromady. Každý investor, který vlastní investiční akcie, má též právo účastnit

se valné hromady. Každý akcionář, který vlastní zakladatelské akcie, i každý investor, který vlastní

investiční akcie, má právo obdržet vysvětlení týkající se Fondu, jím ovládaných osob nebo

jednotlivého podfondu vytvořeného Fondem, jehož investiční akcie vlastní, je-li takové vysvětlení

potřebné pro posouzení obsahu záležitostí zařazených na valnou hromadu nebo na výkon

akcionářských práv na ní, a uplatňovat návrhy a protinávrhy.

Se zakladatelskými akciemi je spojeno hlasovací právo vždy, nestanoví-li zákon jinak. S investičními

akciemi hlasovací právo spojeno není, nestanoví-li zákon jinak. Je-li s akcií Fondu spojeno hlasovací

právo, náleží každé akcii jeden hlas.

Rozhodování valné hromady upravuje článek 26 stanov Fondu:

Valná hromada je schopna se usnášet, pokud jsou přítomní vlastníci nejméně 75 % akcií, s nimiž je

spojeno hlasovací právo. Při posuzování schopnosti valné hromady se usnášet se nepřihlíží k akciím,

s nimiž není spojeno hlasovací právo, nebo pokud nelze hlasovací právo podle zákona nebo stanov

vykonávat; to neplatí, nabydou-li tyto dočasně hlasovacího práva. Není-li valná hromada schopná

usnášet se, svolá statutární orgán náhradní valnou hromadu, a to tak, aby se konala od patnácti do

šesti týdnů ode dne, na který byla svolána původní valná hromada. Náhradní valná hromada je

schopná usnášet se bez ohledu na počet přítomných akcionářů.

Záležitosti, které nebyly zařazeny do navrhovaného pořadu jednání, lze rozhodnout jen se

souhlasem všech vlastníků akcií vydaných Fondem, s nimiž je v případě projednání takové záležitosti

spojeno hlasovací právo.

Pokud stanovy Fondu nebo zákon nevyžadují většinu jinou, rozhoduje valná hromada většinou hlasů

vlastníků akcií vydaných Fondem, s nimiž je spojeno hlasovací právo.

Působnost valné hromady upravuje článek 23 stanov Fondu:

Do působnosti valné hromady, nevylučuje-li to ZISIF, náleží dle stanov Fondu vše, co do její

působnosti vkládá závazný právní předpis, včetně:

a) rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení zapisovaného

základního kapitálu představenstvem podle ust. § 511 ZOK nebo o změnu, ke které

došlo na základě jiných právních skutečností,

b) volba a odvolání členů představenstva,

c) volba a odvolání členů dozorčí rady a jiných orgánů určených stanovami,

d) schválení smlouvy o výkonu funkce člena představenstva,

e) schválení smluv o výkonu funkce členů dozorčí rady a jiných orgánů určených

stanovami,

f) rozhodnutí o zrušení Fondu, resp. Fondem vytvořeného podfondu s likvidací,

g) rozhodnutí o jmenování likvidátora, resp. o podání žádosti o jmenování likvidátora

ČNB, jmenuje-li dle zákona likvidátora ČNB,

h) rozhodnutí o přeměně Fondu,

i) rozhodování o udělení souhlasu s poskytnutím příplatku mimo zapisovaný základní

kapitál Fondu jeho akcionáři, kteří vlastní zakladatelské akcie, a o jeho vrácení,

j) rozhodování o určení auditora pro účetní závěrku a konsolidovanou účetní závěrku,

k) rozhodování o vyčlenění majetku a dluhů z investiční činnosti společnosti do jednoho

či více podfondů.

1.2 Statutární orgán Fondu jako mateřské společnosti

Předseda představenstva AMISTA investiční společnost, a.s. (od 30. 12. 2020)

IČO: 274 37 558

Sídlo: Sokolovská 700/113a, Praha 8, PSČ 186 00

Zastoupení právnické osoby Ing. Petr Janoušek, pověřený zmocněnec (od 30. 12. 2020)

Představenstvo je statutárním orgánem Fondu, kterému přísluší obchodní vedení Fondu a který

zastupuje Fond navenek. Představenstvo se řídí obecně závaznými právními předpisy, stanovami a

statutem Fondu, resp. jeho podfondů, jsou-li zřízeny. Představenstvo mj. také svolává valnou

hromadu Fondu a schvaluje změny statutu Fondu a jeho podfondů, jsou-li zřízeny. Představenstvo

je voleno valnou hromadou Fondu.

V působnosti představenstva je dle stanov Fondu:

a) řídit činnost Fondu a zabezpečovat jeho obchodní vedení,

b) provádět usnesení přijatá valnou hromadou,

c) zabezpečovat řádné vedení účetnictví Fondu,

d) předkládat valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou a konsolidovanou,

popřípadě i mezitímní účetní závěrku společnosti a návrh na rozdělení zisku nebo

úhrady ztrát,

e) svolávat valnou hromadu,

f) vyhotovovat nejméně jednou za rok pro valnou hromadu zprávu o podnikatelské

činnosti Fondu a stavu jeho majetku,

g) vyhotovovat další zprávy emitenta cenných papírů přijatých k obchodování na

evropském regulovaném trhu a zajišťovat plnění dalších povinností, stanovených

obecně závaznými právními

předpisy, zejm. ZPKT,

h) měnit stanovy Fondu v souladu s § 277 odst. 2 ZISIF, jde-li o změnu přímo vyvolanou

změnou právní úpravy, opravu písemných nebo tiskových chyb nebo úpravou, která

logicky vyplývá z obsahu

stanov,

i) schvalovat změny statutu Fondu a jeho podfondů;

j) rozhodovat o všech záležitostech společnosti, které zákon nebo stanovy nesvěřují

jinému orgánu společnosti, tedy zejm. dozorčí radě nebo valné hromadě společnosti.

Představenstvo má jediného člena.

Představenstvo určuje základní zaměření obchodního vedení Fondu.

Člen představenstva disponuje oprávněním k výkonu své činnosti v podobě rozhodnutí ČNB o

povolení k výkonu činnosti investiční společnosti. Pověřený zmocněnec představenstva disponuje

předchozím souhlasem ČNB k výkonu své funkce. Představenstvo nezřídilo žádný poradní orgán,

výbor či komisi. Vzhledem k tomu, že statutárnímu orgánu nesmí být v souladu s obecně závaznými

právními předpisy týkajícími se obhospodařování investičních fondů udělovány ze strany akcionářů

Fondu jakékoliv pokyny týkající se obhospodařování Fondu, není statutární orgán oprávněn požádat

nejvyšší orgán Fondu v souladu s ust. § 51 odst. 2 ZOK o udělení pokynu týkajícího se obchodního

vedení. Statutární orgán však může požádat o sdělení nezávazného stanoviska či doporučení

týkajícího se obchodního vedení další (poradní) orgány Fondu či jiné subjekty, a to za podmínek

určených statutem Fondu či vnitřními předpisy Fondu.

1.3 Dozorčí rada Fondu jako mateřské společnosti

Člen dozorčí rady Ing. Petr Šikoš (od 30. 12. 2020)

narozen: 29. 5. 1967

vzdělání: vysokoškolské

Člen dozorčí rady Ing. Alice Šikošová (od 30. 12. 2020)

narozen: 24. 7. 1971

vzdělání: vysokoškolské

Člen dozorčí rady Ing. Jan Sýkora (od 30. 12. 2020)

narozen: 18. 1. 1972

vzdělání: vysokoškolské

Dozorčí rada dohlíží na řádný výkon činnosti Fondu, jakož i provádí další činnosti stanovené obecně

závaznými právními předpisy.

Dozorčí rada dále dle stanov Fondu:

a) přezkoumává řádnou, mimořádnou a konsolidovanou a popřípadě i mezitímní účetní

závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo na úhradu ztráty a předkládá valné hromadě

své vyjádření;

b) předkládá valné hromadě návrhy na určení auditora k ověření účetní závěrky a

konsolidované účetní závěrky, příp. k přezkoumání dalších zpráv vypracovávaných

emitentem cenných papírů přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu,

o nichž to stanoví obecně závazný právní předpis;

c) schvaluje statut Fondem nově vytvořeného podfondu;

d) navrhuje změny statutu Fondu.

Dozorčí rada se skládá z jednoho člena, voleného valnou hromadou.

Dozorčí rada je schopná usnášet se, je-li na zasedání přítomna nadpoloviční většina jejích členů. K

přijetí usnesení je zapotřebí, aby pro ně hlasovala nadpoloviční většina členů dozorčí rady. Každý

člen dozorčí rady má jeden hlas. V případě rovnosti hlasů je rozhodující hlas předsedy dozorčí rady.

Řádná zasedání dozorčí rady svolává předseda dozorčí rady s uvedením programu jednání, a to

zpravidla šestkrát za rok. V případě, že dozorčí rada není svolána po dobu delší než 2 měsíce, může

o její svolání požádat předsedu kterýkoli její člen, a to s pořadem jednání, který určí. Předseda dozorčí

rady svolá dozorčí radu také tehdy, požádá-li o to statutární orgán, a to s pořadem jednání, který

statutární orgán určil; neučiní-li tak bez zbytečného odkladu po doručení žádosti, může ji svolat sám

statutární orgán.

1.4 Výbor pro audit Fondu jako mateřské společnosti

Předseda výboru pro audit: Ing. Vít Vařeka (od 29. 12. 2015)

narozen: 14. 1. 1963

Vystudoval Vysokou školu ekonomickou v Praze a Frostburg State Universit v USA. Od roku 1994

působil na pozici vedoucí finanční analytik a zástupce ředitele u licencovaného obchodníka

s cennými papíry AKRO Capital, a.s. Od roku 2006 do současnosti působí ve společnosti AMISTA IS,

a to postupně na pozicích výkonný ředitel, předseda představenstva a člen dozorčí rady.

Člen výboru pro audit Mgr. Pavel Bareš (od 1. 12. 2022)

narozen: 23. 9. 1977

V letech 2019-2022 byl členem představenstva AMISTA IS od roku 2022 pak zasedá v dozorčí radě.

Mgr. Pavel Bareš působí od roku 2001 v advokacii, v jejímž rámci se dlouhodobě specializuje na

komplexní právní zajištění investic a akvizic, včetně řešení nemovitostní agendy a investičních

projektů.

Člen výboru pro audit: Ing. Petr Janoušek (od 1. 1. 2018)

narozen: 22. 2. 1973

Vystudoval Vysoké učení technické v Brně. V rámci AMISTA IS se věnuje komplexnímu finančnímu

řízení společnosti. Předtím působil na vedoucích pozicích ve společnostech zabývajících se

investiční činností a vývojem informačních systémů.

Fond, jako subjekt veřejného zájmu ve smyslu ust. § 1a písm. a) ve spojení s ust. § 19a odst. 1 Zákona

o účetnictví zřídil ke dni 29. 12. 2015 výbor pro audit. Výbor pro audit zejména sleduje účinnost vnitřní

kontroly, systému řízení rizik, účinnost vnitřního auditu a jeho funkční nezávislost, sleduje postup

sestavování účetní závěrky Fondu a předkládá řídicímu nebo kontrolnímu orgánu Fondu doporučení

k zajištění integrity systémů účetnictví a finančního výkaznictví. Dále doporučuje auditora

kontrolnímu orgánu s tím, že toto doporučení řádně odůvodní.

Výbor pro audit se skládá ze 3 členů, volených valnou hromadou. Všichni navržení členové výboru

pro audit splnili zákonné podmínky pro jmenování do výboru pro audit stanovené ust. § 44 Zákona o

auditorech. Na svém prvním zasedání výboru pro audit si jeho členové zvolili za předsedu Ing. Víta

Vařeku. Předseda svolává a řídí zasedání výboru pro audit. Výbor pro audit je schopný usnášet se, je-

li na zasedání přítomna nadpoloviční většina jejích členů. K přijetí usnesení je zapotřebí, aby pro ně

hlasovala nadpoloviční přítomných členů výboru pro audit. Výbor pro audit nezřídil žádný poradní

orgán, výbor či komisi.

1.5 Politika rozmanitosti Fondu

Fond ve vztahu k statutárnímu orgánu, kontrolnímu orgánu a výboru pro audit neuplatňuje žádnou

specifickou politiku rozmanitosti. Důvodem je především skutečnost, že volba těchto orgánů je v

působnosti valné hromady Fondu, pročež toto rozhodnutí nemůže Fond v zásadě ovlivnit. Fond se

principiálně hlásí k dodržování zásad nediskriminace a rovného zacházení a dbá na to, aby orgány

byly obsazovány osobami, jejichž odborné znalosti a zkušenosti svědčí o jejich způsobilosti k

řádnému výkonu funkce.

1.6 Majetkové účasti Fondu

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Sídlo: Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Velikost majetkové účasti a hlasovacích práv:

10 %

Statutární orgán

Předseda představenstva Luděk Keltyčka (od 19. 12. 2018)

dat. nar.: 19. 2. 1975

bytem: Na Husinci 1150, Nové Město, 337 01 Rokycany

Člen představenstva Michal Bíman (od 26. 1. 2016)

dat nar.: 10. 3. 1971

bytem: Dlouhá 417/45, Lobzy, 312 00 Plzeň

Člen představenstva Eva Hlaváčková (od 1. 1. 2020)

dat. nar.: 12. 12. 1968

bytem: Plzeňská cesta 559/40, Doudlevce, 326 00 Plzeň

Způsob jednání Za společnost jedná ve všech věcech předseda

představenstva samostatně nebo společně alespoň dva členové představenstva.

2. Zásady a postupy vnitřní kontroly a pravidla přístupu k rizikům ve vztahu

k procesu výkaznictví

Skupina Fondu na základě ust. § 19a Zákona o účetnictví použila mezinárodní účetní standardy

harmonizované evropským právem pro sestavení účetní závěrky ke Dni ocenění. Účetnictví a

výkaznictví Fondu je kromě všeobecně závazných právních předpisů upraveno rovněž soustavou

vnitřních předpisů a metodických postupů, plně respektujících obecně závazné účetní předpisy a

standardy.

Přístup do účetního systému Fondu je přísně řízen a povolen pouze oprávněným osobám. Účetní

doklady jsou účtovány po předchozím řádném schválení oprávněnými osobami, přičemž způsob

schvalování je upraven vnitřním předpisem. Platební styk je oddělen od zpracování účetnictví a

provádění obchodních transakcí, veškeré platby jsou prováděny oddělením vypořádání. Tento

způsob úhrad zamezuje potencionální možnosti, kdy by jedna a tatáž osoba provedla uzavření

obchodního vztahu, zaúčtovala z něho vyplývající účetní operace a současně provedla platbu ve

prospěch obchodního partnera.

Kontrola správnosti a úplnosti účetnictví a výkaznictví Fondu je prováděna ve dvou úrovních -

interně, prostřednictvím řídícího a kontrolního systému, a dále prostřednictvím externího auditu,

který ověřuje roční účetní závěrku Fondu. Interní kontrola v rámci kontrolního a řídícího systému

zahrnuje jednak činnosti vnitřního auditu a dále řadu kontrolních prvků, prováděných kontinuálně

(např. kontrola zaúčtovaného stavu majetku na operativní evidenci majetku, inventarizace, kontrola

čtyř očí apod.), v rámci kterých je proces kontroly průběžně vyhodnocován.

3. Kodex řízení a správy Fondu

AMISTA IS jako obhospodařovatel Fondu přijala soubor vnitřních předpisů schválených statutárním

orgánem obhospodařovatele Fondu. Tyto vnitřní předpisy vycházejí z požadavků stanovených

všeobecně závaznými právními předpisy, včetně právních předpisů Evropské unie, a jsou pravidelně

aktualizovány a předkládány ČNB. Některé z nich dle platné legislativy podléhají i kontrole ze strany

ČNB a jsou ČNB předkládány v případě změn, což jsou např. Organizační řád, který je základní

normou řízení a správy Fondu, či vnitřní předpis obsahující postupy k plnění povinností dle AML

zákona. Rovněž všechny předpisy podléhají interní kontrole compliance a vnitřního auditu.

Mezi základní vnitřní předpisy patří mj. vnitřní předpisy upravující výkon obhospodařování Fondu a

výkon řízení a správy Fondu. Oblastmi, které jsou vnitřními předpisy upraveny, jsou například:

• Interní pravidla outsourcingu

• Pravidla řízení rizik, dodržování limitů a řízení likvidity

• Účetní postupy a pravidla účtování

• Pravidla vnitřní kontroly

• Systém vnitřní komunikace

• Opatření proti praní špinavých peněz a financování terorismu

Nahlédnutí do vnitřních předpisů AMISTA IS, vztahujících se k Fondu, je možné na základě předchozí

žádosti v sídle AMISTA IS, resp. dotčeného Fondu. AMISTA IS je současně členem AKAT a řídí se také

jejím etickým kodexem, přičemž má sepsaný vlastní Etický kodex v rámci předpisové základny,

kterým se řídí a který vychází právě z principů uvedených v Etickém kodexu AKAT. I tento vnitřní

předpis je případně k nahlédnutí v sídle AMISTA IS, resp. dotčeného Fondu.

Vzhledem k výše uvedenému Fond nepřijal žádný zvláštní kodex řízení a správy Fondu.

4. Ostatní vedoucí osoby Fondu a portfolio manažer

4.1 Ostatní vedoucí osoby

Mimo statutární orgán nemají funkci vedoucí osoby ve Fondu žádné jiné osoby.

4.2 Portfolio manažer

Portfolio manažer Radim Vitner

vzdělání: Masarykova obchodní akademie Rakovník

Radim Vitner je zaměstnán ve společnosti AMISTA IS na pozici portfolio manažer od 1. 7. 2011. Před

příchodem do AMISTA IS pracoval deset let na pozici účetního a finančního analytika ve společnosti

Zepter International s.r.o. Předtím sbíral zkušenosti mimo jiné ve společnostech SPT Telecom, a.s. a

Královský pivovar Krušovice a.s.

Portfolio manažer Ing. Robert Mocek

vzdělání: Vysoká škola dopravy a spojů, Žilina, fakulta provozně-

ekonomická

Před příchodem do AMISTA IS poskytoval konzultace v oblasti financování podnikatelských projektů

a poradenství v oblasti privátního bankovnictví a správy majetku v rámci svého živnostenského

oprávnění. Před tímto obdobím pracoval více než 25 let v bankovnictví na manažerských postech

v oblasti privátního bankovnictví a správy aktiv.

Portfolio manažer Ing. Karolína Kostelecká

Vzdělání: VŠE v Praze, fakulta Národohospodářská

Do AMISTA IS nastoupila po dokončení studijního programu Business Administration na Toronto

School of Management v Kanadě, kde také absolvovala stáž na obchodně-ekonomickém úseku

Generálního konzulátu ČR v Torontu a pracovala v pojišťovnictví, ve společnosti Stewart Title

Canada. Před odjezdem do Kanady působila 2 roky v mezinárodní poradenské společnosti BDO

Advisory s.r.o. Jako konzultant.

Portfolio manažer Ing. Radomíra Crkvová

Vzdělání: Provozně ekonomická fakulta ČZU

Ing. Radomíra Crkvová před příchodem do AMISTA IS působila ve společnosti Plzeňský Prazdroj, a. s.

jako Kreditní analytička, kde se věnovala svěřenému portfoliu klíčových zákazníků v oblastech

kreditního monitoringu, vymáhání pohledávek, finanční analýzy, reportingu a factoringu. Po

dokončení studia působila také ve společnosti Leasing České spořitelny, a.s. na oddělení Risk

Managementu, které se specializovalo na poskytování analytické podpory v rámci schvalovacích

procesů u spotřebitelských úvěrů.

Portfolio manažer Ing. Ivana Lacová

Vzdělání: Ekonomická univerzita, Bratislava, SR

Ing. Ivana Lacová před příchodem do AMISTA IS působila ve skupině Vienna Insurance Group, na

pozici Investment Officer., kde se věnovala správě investičního portfolia v hodnotě přesahující 1 mld.

Euro a v oblasti financí pracuje více jak 15 let. Ivana Lacová absolvovala postgraduální studium ve

Spojených státech amerických na Wilmington University, Wilmington, Delaware.

5. Osoby s řídící pravomocí

Statutární orgán

Řídicí osobou Fondu je obhospodařovatel AMISTA IS.

Představenstvo AMISTA investiční společnost, a.s. (od 30. 12. 2020)

IČO: 274 37 558

Sídlo: Sokolovská 700/113a, Praha 8, PSČ 186 00

Zastoupení právnické osoby

Ing. Petr Janoušek, pověřený zmocněnec (od 30. 12. 2020)

Kontrolní orgán

Člen dozorčí rady Ing. Petr Šikoš (od 16. 12. 2015)

narozen: 29. 5. 1967

vzdělání: vysokoškolské

Člen kontrolního orgánu je akcionářem Fondu vlastnícím 260 ks zakladatelských a 3.900 ks

investičních akcií.

Člen dozorčí rady Ing. Alice Šikošová (od 16. 12. 2015)

narozen: 15. 7. 1971

vzdělání: vysokoškolské

Člen kontrolního orgánu není akcionářem Fondu.

Člen dozorčí rady Ing. Jan Sýkora (od 9. 11. 2019)

narozen: 18. 1. 1972

vzdělání: vysokoškolské

Člen kontrolního orgánu je akcionářem Fondu vlastnícím 80 ks zakladatelských a 1.200 ks

investičních akcií.

6. Údaje o peněžitých a nepeněžitých plněních, která od Fondu přijali

v účetním období členové statutárního či dozorčího orgánu a ostatní

osoby s řídící pravomocí

Rozhodování o odměňování pracovníků Fondu náleží do působnosti statutárního orgánu Fondu.

Členové statutárního a kontrolního orgánu vykonávají svoji činnost na základě smluv o výkonu

funkce, v nichž je vždy upravena i jejich odměna včetně všech jejích složek, nejedná-li se o

bezúplatný výkon funkce. Tyto smlouvy včetně odměňování musí být schváleny valnou hromadou

Fondu.

Informace o zásadách a principech odměňování Fond vyhotovuje v politice odměňování podle § 121l

ZPKT, kterou uveřejňuje na svých internetových stránkách. Fond v souladu s § 121p ZPKT také

vyhotovuje a uveřejňuje na svých internetových stránkách zprávu o odměňování.

7. Údaje o počtu cenných papírů Fondu, které jsou v majetku statutárního

či dozorčího orgánu a ostatních osob s řídící pravomocí

Členové dozorčí rady drželi ve svém vlastnictví celkem 340 zakladatelských akcií a 5.100 investičních

akcií Fondu. V majetku členů představenstva nejsou žádné cenné papíry Fondu.

K cenným papírům představujícím podíl na Fondu se nevztahují žádné opce ani srovnatelné

investiční nástroje, jejichž smluvními stranami by byli členové statutárního nebo dozorčího orgánu

Fondu nebo které by byly uzavřeny ve prospěch těchto osob. Osoby s řídící pravomocí Fondu nedrží

výše jmenované cenné papíry ani nepřímo, tedy prostřednictvím třetího subjektu.

8. Práva a povinnosti spojená s akciemi Fondu

Fond vydává dva druhy cenných papírů:

zakladatelské akcie – tyto cenné papíry jsou vydávány k zapisovanému základnímu kapitálu, jehož

výše je též uváděna v obchodním rejstříku. Zapisovaný základní kapitál Fondu činí 4.000.000,- Kč a

je rozdělen na 400 ks kusových zakladatelských akcií, tj. bez jmenovité hodnoty. Všechny

zakladatelské akcie společnosti jsou vydány jako cenné papíry na řad, tj. jako listiny znějící na jméno

akcionáře a nejsou přijaty k obchodování na evropském regulovaném trhu. Podíl na zapisovaném

základním kapitálu se u zakladatelských akcií určí podle počtu akcií. Zakladatelské akcie se řídí právní

úpravou dle ZOK, ZISIF a dalšími právními předpisy a úpravou v oddíle II. stanov Fondu.

Práva spojená se zakladatelskými akciemi

Se zakladatelskými akciemi je spojeno právo akcionáře podílet se na řízení společnosti, na jejím zisku

a na likvidačním zůstatku při jejím zrušení s likvidací. Právo na podíl na zisku a na likvidačním zůstatku

vzniká pouze z hospodaření společnosti s majetkem, který nepochází z investiční činnosti Fondu,

resp. není zařazen do žádného podfondu. Se zakladatelskými akciemi je vždy spojeno hlasovací

právo, nestanoví-li zákon jinak. Převoditelnost zakladatelských akcií je podmíněna souhlasem

statutárního orgánu. Se zakladatelskými akciemi není spojeno právo na jejich odkoupení na účet

společnosti, ani žádné jiné zvláštní právo.

Evidence zakladatelských akcií

Zakladatelské akcie jsou v držení akcionářů Fondu, kteří zodpovídají za jejich úschovu. Fond

prostřednictvím svého administrátora, tj. AMISTA IS, vede evidenci majitelů zakladatelských akcií v

seznamu akcionářů.

investiční akcie – Fond vydává investiční akcie k Fondu jako takovému, resp. k jeho Investiční části.

Investiční akcie představují stejné podíly na fondovém kapitálu Investiční části Fondu. Investiční

akcie jsou vydávány jako akcie kusové, tj. bez jmenovité hodnoty. Všechny investiční akcie jsou

vydány jako zaknihované cenné papíry znějící na jméno investora.

Fond vydává jednu třídu investičních akcií. Investiční akcie jsou od 4. 1. 2016 přijaty k obchodování na

evropském regulovaném trhu Burza cenných papírů Praha, a.s. Investiční akcie se řídí právní úpravou

dle ZOK, ZISIF a dalšími právními předpisy a úpravou v oddíle III. stanov Fondu.

Práva spojená s investičními akciemi

S investičními akciemi je spojeno právo týkající se podílu na zisku z hospodaření pouze s majetkem

z investiční činnosti Fondu a na likvidačním zůstatku pouze z investiční činnosti Fondu. S

investičními akciemi je spojeno právo na jejich odkoupení na žádost jejich vlastníka na účet

Investiční části Fondu. Investiční akcie odkoupením zanikají. S investičními akciemi není spojeno

hlasovací právo, pokud zákon nestanoví jinak.

Evidence investičních akcií

Evidence investičních akcií vydávaných Fondem je vedena v souladu s příslušnými ustanoveními

ZPKT. Centrální evidenci emise vede Centrální depozitář cenných papírů, a. s. Investiční akcie Fondu

v držení jednotlivých investorů jsou tak evidovány na jejich majetkových účtech vlastníků cenných

papírů. Investoři jsou povinni sdělovat účastníku Centrálního depozitáře cenných papírů, a. s., u

něhož mají veden svůj majetkový účet, veškeré změny ve svých identifikačních údajích.

9. Odměny účtované externími auditory

Informace o odměnách účtovaných za Účetní období auditory v členění za jednotlivé druhy služeb

jsou uvedeny v příloze účetní závěrky (oddíl „Správní náklady“), která je nedílnou součástí této

výroční finanční zprávy.

Poplatky a náklady Fondu jsou hrazeny z Investiční části Fondu.

Celková částka účtovaná ze strany auditora za Účetní období Fondu činila 165 tis. Kč.

10. Dividendová politika Fondu

Fond neuplatňuje ani nedeklaruje dividendovou politiku ve smyslu stanovení poměru zisku

vyplaceného akcionářům a zisku zadrženého, ani nečiní takové odhady do budoucna.

Hospodářský výsledek Neinvestiční části Fondu vzniká jako rozdíl mezi výnosy z majetku

Neinvestiční části Fondu a náklady na zajištění činnosti Neinvestiční části Fondu. Rozhodovací

postup o rozdělení zisku je v souladu se ZOK následující: Statutární orgán Fondu předloží valné

hromadě Fondu ke schválení návrh na rozdělení zisku, který přezkoumal kontrolní orgán, který

předkládá valné hromadě své vyjádření k návrhu na rozdělení zisku. Rozhodnutí o rozdělení zisku

nebo jiných výnosů z majetku Neinvestiční části Fondu náleží do působnosti valné hromady Fondu.

Výnosy z majetku Neinvestiční části Fondu se použijí ke krytí nákladů, nestanoví-li obecně závazné

právní předpisy nebo statut Fondu jinak. Pokud hospodaření Neinvestiční části Fondu za účetní

období skončí ziskem, může být tento zisk použit (i) k výplatě podílu na zisku nebo (ii) k investicím

směřujícím ke zvýšení hodnoty majetku Neinvestiční části Fondu. Pokud hospodaření Neinvestiční

části Fondu za Účetní období skončí ztrátou, bude tato ztráta hrazena ze zdrojů Neinvestiční části

Fondu. Ke krytí ztráty se přednostně použije nerozdělený zisk z minulých let. Nestačí-li tyto

prostředky Neinvestiční části Fondu ke krytí ztráty, musí být ztráta v roce následujícím po účetním

období, ve kterém ztráta vznikla, kryta snížením kapitálového fondu, byl-li zřízen.

Případný zisk Neinvestiční části Fondu může být použit k opětovným investicím směřujícím ke

zvýšení hodnoty majetku Neinvestiční části Fondu a Fond tak nemusí vyplácet žádný podíl na zisku

či výnosech.

Rozhodným dnem pro uplatnění práva na podíl na zisku je den určený v souladu s ust. § 351 ZOK. Podíl

na zisku je splatný do tří měsíců ode dne, kdy bylo valnou hromadou Fondu učiněno rozhodnutí o

rozdělení zisku. Podíl na zisku vyplácí Fond na své náklady a nebezpečí pouze bezhotovostním

převodem na účet investora uvedený v seznamu akcionářů. Právo na výplatu podílu na zisku, o jehož

vyplacení bylo rozhodnuto valnou hromadou Fondu, se promlčuje v obecné tříleté lhůtě.

V Účetním období nebyla k zakladatelským akciím vyplacena žádná dividenda.

V účetním období předcházejícím Účetní období nebyla k k zakladatelským akciím vyplacena

dividenda.

V Účetním období nebyla k investičním akciím vyplacena žádná dividenda.

V následujícím období Fond nemá v plánu vyplácet dividendy.

11. Významná soudní a rozhodčí řízení

V Účetním období neprobíhala žádná soudní ani rozhodčí řízení, která mohla mít nebo v nedávné

minulosti měla významný vliv na finanční situaci nebo ziskovost Fondu.

12. Struktura vlastního kapitálu Fondu a dceřiných společností

Fond

Struktura vlastního kapitálu Fondu je uvedena v účetní závěrce, která je nedílnou součástí této

výroční finanční zprávy.

Cenné papíry vydávané Fondem:

Druh

Zakladatelské akcie

Investiční akcie

ISIN

CZ0008041886

Forma

Kusové akcie na jméno

Podoba

Listinné

Zaknihované

Jmenovitá hodnota

Bez jmenovité hodnoty

Podíl na zapisovaném základním kapitálu (%)

100

Počet emitovaných akcií v oběhu ke konci

Účetního období (ks)

400

3 675

Počet akcií vydaných v Účetním období (ks)

Počet akcií odkoupených v Účetním období

(ks)

1 495

Počet upsaných, dosud nesplacených akcií

(ks)

Obchodovatelnost

Zakladatelské akcie nebyly přijaty

k obchodování na regulovaném trhu

Investiční akcie jsou přijaty

k obchodování na

regulovaném trhu

Investiční akcie jsou s právem odkupu a jsou vykazovány ve výkazu o finanční situaci v samostatném

řádku mimo vlastní kapitál „čistá aktiva připadající k investičním akciím.

Ostatní skutečnosti

Počet akcií držených Fondem jako emitentem nebo jménem Fondu jako emitenta, nebo v držení jeho

dceřiných společností: 0

Částka všech převoditelných cenných papírů, vyměnitelných cenných papírů nebo cenných papírů

s opčními listy, s uvedením podmínek pro převod, výměnu nebo upsání: 0

Majetkové účasti

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s. Základní kapitál: 177.080.000,- Kč

13. Omezení převoditelnosti cenných papírů

Převoditelnost zakladatelských akcií Fondu je podmíněna souhlasem statutárního orgánu.

Statutární orgán udělí souhlas s převodem písemně na žádost akcionáře v případě, kdy nabyvatel

zakladatelských akcií splňuje veškeré požadavky na osobu akcionáře společnosti jako fondu

kvalifikovaných investorů, stanovené statutem, jakož i obecně závaznými právními předpisy, a to

bez zbytečného odkladu po jejich kontrole. Souhlas s převodem zakladatelských akcií mezi

stávajícími akcionáři je vydáván neprodleně bez potřeby kontroly. V případě převodu nebo přechodu

vlastnického práva k zakladatelským akciím Fondu je jejich nabyvatel povinen bez zbytečného

odkladu informovat Fond o změně vlastníka. K účinnosti převodu akcie v podobě listinného cenného

papíru vůči administrátorovi Fondu se vyžaduje oznámení změny vlastníka příslušné akcie a její

předložení administrátorovi Fondu. Hodlá-li některý z vlastníků zakladatelských akcií převést své

zakladatelské akcie, mají ostatní vlastníci zakladatelských akcií k těmto akciím předkupní právo,

ledaže vlastník zakladatelských akcií zakladatelské akcie převádí jinému vlastníkovi zakladatelských

akcií.

K převodu investičních akcií Fondu musí mít investor (převodce) předchozí souhlas statutárního

orgánu Fondu k takovému převodu, a to v písemné formě. Statutární orgán vydá souhlas s převodem

za situace, kdy nabyvatel investičních akcií Fondu splňuje veškeré požadavky na osobu investora do

Fondu, coby fondu kvalifikovaných investorů stanovených statutem Fondu, jakož i obecně

závaznými právními předpisy, a to bez zbytečného odkladu po jeho kontrole. Souhlas s převodem

investičních akcií Fondu mezi stávajícími investory je vydáván neprodleně bez potřeby kontroly.

Omezení převoditelnosti investičních akcií se nevztahuje na investiční akcie, které byly přijaty

k obchodování na regulovaném trhu.

V případě převodu nebo přechodu vlastnického práva k investičním akciím Fondu je jejich nabyvatel

povinen bez zbytečného odkladu informovat Fond o změně vlastníka. K účinnosti převodu akcie v

podobě listinného cenného papíru vůči administrátorovi Fondu se vyžaduje oznámení změny

vlastníka příslušné akcie a její předložení administrátorovi Fondu. V případě, že by nabyvatel

investičních akcií nebyl kvalifikovaným investorem dle ust. § 272 ZISIF, k takovému nabytí se

v souladu s ust. § 272 odst. 3 ZISIF nepřihlíží.

14. Akcionářské struktury konsolidačního celku

Fond

Struktura akcionářů ke Dni ocenění (zakladatelské akcie)

V procentech

Podíl na základním

kapitálu

Podíl na hlasovacích

právech

Právnické osoby celkem

0,00

Fyzické osoby celkem

100,00

z toho Petr Šikoš, dat.nar. 29.5.1967

65,00

z toho Jan Sýkora, dat. nar. 18.1.1972

20,00

z toho Viktor Liška, dat. nar. 4.1.1967

7,50

z toho Milan Bufka, dat. nar. 24.6.1969

7,50

15. Vlastníci cenných papírů se zvláštními právy

Fond nevydává vyjma výše uvedených druhů cenných papírů žádné jiné cenné papíry, se kterými by

bylo spojeno zvláštní právo. Se zakladatelským akciemi není spojeno právo na podíl na zisku

pocházejícím z investiční činnosti Fondu, ale je s nimi spojeno právo na řízení Fondu prostřednictvím

hlasovacího práva, které je s těmito akciemi spojeno, pokud zákon nestanoví jinak. S investičními

akciemi není spojeno hlasovací právo, pokud zákon nestanoví jinak, ale je s nimi spojeno právo na

zpětný odkup Fondem.

16. Omezení hlasovacích práv

Se zakladatelskými akciemi Fondu je vždy spojeno hlasovací právo, nestanoví-li zákon jinak.

S investičními akciemi Fondu není spojeno hlasovací právo, nestanoví-li zákon jinak.

V případě, kdy valná hromada hlasuje o:

změně práv spojených s určitým druhem investičních akcií;

změně druhu nebo formy investičních akcií;

další záležitosti, pro kterou zákon vyžaduje hlasování podle druhu akcií;

hlasují současně akcionáři, kteří vlastní investiční akcie, a akcionáři, kteří vlastní zakladatelské akcie.

V takovém případě je s investičními akciemi spojeno hlasovací právo.

17. Smlouvy mezi akcionáři s následkem snížení převoditelnosti nebo

hlasovacích práv

Fondu nejsou známy žádné smlouvy, které by uzavřeli akcionáři Fondu a které by současně mohly

mít za následek snížení převoditelnosti akcií představujících podíl na Fondu nebo snížení

hlasovacích práv.

18. Zvláštní pravidla pro volbu a odvolání členů statutárního orgánu a změnu

stanov

Stanovy Fondu neobsahují žádná zvláštní pravidla pro volbu a odvolání členů statutárního orgánu a

změnu stanov Fondu.

Členy statutárního orgánu volí a odvolává valná hromada Fondu.

O doplňování a změnách stanov rozhoduje valná hromada Fondu na návrh statutárního orgánu nebo

na základě protinávrhů akcionářů, resp. investorů účastnících se valné hromady nebo na návrh

dozorčí rady, pokud valnou hromadu svolává dozorčí rada a navrhuje potřebná opatření.

19. Zvláštní působnost orgánů

Stanovy Fondu neobsahují žádnou zvláštní působnost statutárního ani kontrolního orgánu podle

zákona upravujícího právní poměry obchodních společností a družstev.

V působnosti představenstva je dle stanov Fondu:

a) řídit činnost Fondu a zabezpečovat jeho obchodní vedení,

b) provádět usnesení přijatá valnou hromadou,

c) zabezpečovat řádné vedení účetnictví Fondu,

d) předkládat valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou a konsolidovanou,

popřípadě i mezitímní účetní závěrku společnosti a návrh na rozdělení zisku nebo

úhrady ztrát,

e) svolávat valnou hromadu

f) vyhotovovat nejméně jednou za rok pro valnou hromadu zprávu o podnikatelské

činnosti Fondu a stavu jeho majetku,

g) vyhotovovat další zprávy emitenta cenných papírů přijatých k obchodování na

evropském regulovaném trhu a zajišťovat plnění dalších povinností, stanovených

obecně závaznými právními předpisy, zejm. ZPKT,

h) měnit stanovy Fondu v souladu s § 277 odst. 2 ZISIF, jde-li o změnu přímo vyvolanou

změnou právní úpravy, opravu písemných nebo tiskových chyb nebo úpravou, která

logicky vyplývá z obsahu stanov,

i) schvalovat změny statutu Fondu a jeho podfondů;

j) rozhodovat o všech záležitostech společnosti, které zákon nebo stanovy nesvěřují

jinému orgánu společnosti, tedy zejm. dozorčí radě nebo valné hromadě společnosti.

Dozorčí rada dle stanov Fondu:

a) přezkoumává řádnou, mimořádnou a konsolidovanou a popřípadě i mezitímní účetní

závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo na úhradu ztráty a předkládá valné hromadě

své vyjádření;

b) předkládá valné hromadě návrhy na určení auditora k ověření účetní závěrky a

konsolidované účetní závěrky, příp. k přezkoumání dalších zpráv vypracovávaných

emitentem cenných papírů přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu,

o nichž to stanoví obecně závazný právní předpis;

c) schvaluje statut Fondem nově vytvořeného podfondu.

20. Významné smlouvy při změně ovládání Fondu

Fond neuzavřel žádné smlouvy, ve kterých by byl smluvní stranou a které nabydou účinnosti, změní

se nebo zaniknou v případě změny ovládání Fondu v důsledku nabídky převzetí.

21. Smlouvy se členy statutárního orgánu se závazkem plnění při skončení

jejich funkce

Fond neuzavřel se členy statutárního orgánu nebo se zaměstnanci žádné smlouvy, kterými by byl

zavázán k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání v souvislosti s nabídkou

převzetí.

22. Programy nabývání cenných papírů za zvýhodněných podmínek

Fond nemá žádný program, na jehož základě je zaměstnancům nebo členům statutárního orgánu

Fondu umožněno nabývat účastnické cenné papíry Fondu, opce na tyto cenné papíry či jiná práva k

nim za zvýhodněných podmínek.

Přehled podnikání, stav majetku investičního Fondu a majetkových

účastí

1. Přehled podnikání

Fond byl zapsán do seznamu vedeného ČNB podle § 597 Zákona dne po nabytí účinnosti Zákona,

protože mu bylo uděleno povolení k činnosti rozhodnutím České národní banky č.j.: 2011/12383/570,

Sp. 2011/1843/571 ze dne 20. 10. 2011, jež nabylo právní moci téhož dne 20. 10. 2011.

V průběhu sledovaného Účetního období Fond vykonával běžnou činnost ve smyslu ust. § 95 odst. 1

písm. a) zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech v souladu se

svým statutem. Zdrojem příjmů byly zejména příjmy z pronájmů nemovitého majetku a z prodejů

nemovitostí. Nemovitosti Fondu se nachází na území Plzeňského kraje, zejména v Plzni a nejbližším

okolí.

V průběhu Účetního období Fond nezavedl žádné nové významné produkty či služby.

Fond neeviduje žádná omezení využití zdrojů jeho kapitálu, které podstatně ovlivnily nebo mohly

ovlivnit provoz Fondu. Fond nezavedl ve sledovaném období významné nové produkty a služby. Fond

působí na českém trhu a není závislý na patentech nebo licencích.

2. Činnost Fondu v účetním období

V účetním období roku 2024 Fond pokračoval ve své činnosti, kterým je zejména a správa a pronájem

vlastněných nemovitostí. V daném období byla stejně jako v minulých letech provedena indexace

nájemného dle smluvních inflačních doložek. Meziročně došlo k poklesu provozních tržeb o cca 3 mil.

Kč, při udržení rozsahu provozních nákladů vázaných na pronajímané nemovitosti. Pokles tržeb byl

způsoben zmenšením rozsahu pronajímaných nemovitostí v porovnání s předchozími roky. Zisk s

jejich prodeje však velmi významně ovlivnil hospodářský výsledek a tím i hodnotu akcií fondu v roce

2023.

V lokalitě „Vlečka – Valcha“, byly dokončeny transakce prodeje pozemků vlastníků sousedících

pozemků, připravované v minulých letech. Celkový výnos z prodeje byl dosažen v úrovni 11,8 mil. Kč,

z významné části také ovlivnil výši hospodářského výsledku za rok 2024.

V roce 2024 byla plně zprovozněna investice střešní fotovoltaické elektrárny na administrativní

budově Plzeň – Brojova o výkonu 99kWp. Na základě vyhodnocení výrobních dat byl potvrzen

předpoklad efektivního využití souběhu výroby a spotřeby v objektu. Za rok 2024 bylo vyrobeno 97,6

MWh elektrické energie, přičemž přímo v objektu bylo spotřebováno 71,8 MWh. Prodej této energie

koncovým odběratelům a obchodníkovi s energiemi znamenal roční výnos 215 tis. Kč.

Fond dále drží akciový podíl ve společnosti Plzeňský Golf Park a.s. ve výši 10%. Společnost dále

pokračovala ve své běžné provozní činnosti, s rámcově vyrovnaným provozním hospodařením.

Fond

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s., IČO:

241 75 013, se sídlem Štětkova 1638/18, Nusle, 140 00 Praha 4, zapsaná v

obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze pod sp. zn. B 17610

Účetní období

Období od 1. 1. 2024 do 31. 12. 2024

3. Hospodaření Fondu

Věrný a poctivý obraz o hospodaření Fondu poskytuje řádná účetní závěrka sestavená za Účetní

období a příloha k účetní závěrce, včetně zprávy auditora, která je nedílnou součástí výroční finanční

zprávy.

Protože Fond nevytváří podfondy, odděluje v souladu s ust. § 164 odst. 1 ZISIF účetně a majetkově

majetek a dluhy ze své investiční činnosti od svého ostatního jmění. Hospodaření Neinvestiční části

Fondu spočívá pouze v držení zapisovaného základního kapitálu Fondu, ke kterému Fond vydal

zakladatelské akcie. Na Neinvestiční části Fondu neprobíhá žádná činnost. K Investiční části Fondu

Fond vydává investiční akcie.

Hospodaření Investiční části Fondu skončilo v Účetním období vykázaným hospodářským výsledkem

ve výši 76 247 tis. Kč před zdaněním. Zisk je tvořen zejména výnosy z prodeje investičního majetku a

z nájmů ve výši 93 068 tis. Kč a ovlivněn správními náklady ve výši 20 011 tis. Kč.

Hospodaření Neinvestiční části Fondu skončilo v Účetním období nulovým hospodářským

výsledkem.

4. Stav majetku investiční části Fondu

Hodnota portfolia Fondu meziročně poklesla o 4,90 % (tj. o 31 686 tis. Kč). Pokles aktiv byl zejména

v pohledávkách z obchodních vztahů, jejichž hodnota se snížila o 99 962 tis. Kč. Zároveň došlo

k růstu u investičního majetku o 58 641 tis. Kč, u podílů ve výši 363 tis. Kč a u peněžních prostředků

a jejich ekvivalentů ve výši 13 806 tis. Kč. Portfolio Fondu je financováno z 51,81 % vlastními zdroji –

čistými aktivy připadající k investičním akciím. Z 43,61 % je majetek Fondu kryt dlouhodobými cizími

zdroji, z 4,58 % pak cizími zdroji krátkodobými (zejména závazky z obchodních vztahů a ostatními

pasivy).

AKTIVA

Fond vykázal v rozvaze ke Dni ocenění aktiva investiční části v celkové výši 615 016 tis. Kč, což

představovalo pokles oproti minulému účetnímu období o 31 686 tis. Kč. Tento pokles byl způsoben

především snížením hodnoty pohledávek. Aktiva byla z 85,29 % tvořena investičním majetkem

(investiční majetek ve výši 360 334 tis. Kč a majetek určený k prodeji v hodnotě 164 225 tis. Kč)

v celkové hodnotě 524 559 tis. Kč, kde pozemky tvořily 56,92 % těchto aktiv ve výši 298 578 tis. Kč

nacházejících se v katastrálních územích Plzeň, Líně, Vejprnice, Lišice u Dolní Lukavice, Robčice u

Štěnovic, Dýšina, Kyšice u Plzně, Neuměř, Rokycany, Klabava, Ejpovice, Sedlec u Starého Plzence,

Valcha, Skvrňany, Butov a Klatovy. Budovy a stavby pak tvořily 42,68 % těchto aktiv v celkové výši

223 885 tis. Kč, nacházejících se v katastrálních územích Plzeň, Lišice u Dolní Lukavice, Špičák, Líně,

Klatovy, Butov, Ejpovice a Podolí. Aktiva byla dále tvořena z 8,61 % peněžními prostředky a peněžními

ekvivalenty ve výši 52 957 tis. Kč, z 0,94 % investicí do společnosti (PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a. s.) ve

výši 5 793 tis. Kč a z 4,70 % pohledávkami z obchodních vztahů.

PASIVA

Celková pasiva Fondu v investiční části k 31. 12. 2024 byla ve výši 615 016 tis. Kč, což představovalo

pokles oproti minulému účetnímu období o 31 686 tis. Kč. Tento pokles byl způsoben především

snížením čistých aktiv připadajících k investičním akciím. Pasiva byla tvořena z 51,81 % čistými aktivy

připadajícími k investičním akciím ve výši 318 659 tis. Kč, z 43,61 % dlouhodobými závazky ve výši 268

185 tis. Kč a z 4,58 % krátkodobými závazky v celkové výši 28 172 tis. Kč.

CASHFLOW

Čisté zvýšení peněžních prostředků k 31. 12. 2024 bylo ve výši -13 805 tis. Kč.

Úpravy o nepeněžní operace představovaly změnu reálné hodnoty ve výši -51 313 tis. Kč, což

představovalo změnu o 30 221 tis. Kč oproti minulému období. Změna reálné hodnoty je tvořena

přeceněním investičního majetku a majetkové účasti Fondu. Tvorba/rozpuštění znehodnocení byla

ve výši 2 471 tis. Kč, tvořená tvorbou opravných položek a oproti minulému období vzrostla o 1 465

tis. Kč. Dále nepeněžní operace představovaly zisk z prodeje majetku ve výši -4 449 tis. Kč.

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000

31.12.202431.12.2023

Struktura aktiv v tis. Kč

Časové rozlišení aktiv

Peněžní prostředky a

peněžní ekvivalenty

Pohledávky z obchodních

vztahů a ostatní aktiva

Daňové pohledávky

Majetek určený k prodeji

Podíly v ovládaných

osobách

Investiční majetek

100000

200000

300000

400000

500000

600000

700000

31.12.202431.12.2023

Struktura pasiv v tis. Kč

Čistá aktiva připadající k

investičním akciím

Časové rozlišení aktiv a pasiv

Závazky z obchodních vztahů

a ostatní pasiva

Daňové závazky

Odložený daňový závazek

Ostatní dlouhodobé závazky

Peněžní tok generovaný z provozní činnosti byl na konci sledovaného období ve výši 113 748 tis. Kč,

k 31. 12. 2023 byl ve výši 25 371 tis. Kč, což představuje růst o 88 377 tis. Kč, který byl způsoben

především změnou stavu ostatních aktiv ve výši 97 432 tis. Kč. Peněžní tok byl dále ovlivněn změnou

krátkodobých finančních závazků ve výši -68 tis. Kč, zahrnující změny položek dodavatelé, přijaté

zálohy, závazky k nákupu pohledávek a závazků ke společníkům, dohadných účtů pasivních, dále

změnou aktiv určených k prodeji ve výši 4 112 tis. Kč, zahrnující změny položek daňových pohledávek,

pohledávek z obchodních vztahů a ostatních aktiv a časovým rozlišením, a déle pak změnou

ostatních závazků ve výši -6 900tis. Kč – změnou rezerv, daňových závazků a pasivním časovým

rozlišením a zaplacenou daní z příjmu ve výši -3 783 tis. Kč.

Peněžní tok generovaný z finanční činnosti ke konci účetního období poklesl oproti minulému

účetnímu období o 59 194 tis. Kč na hodnotu -99 943 tis. Kč, v minulém účetním období byla hodnota

–40 749 tis. Kč. Peníze a peněžní ekvivalenty na konci období vzrostly oproti minulému účetnímu

období o 13 805 tis. Kč, což představovalo právě čisté zvýšení peněz a peněžních ekvivalentů.

5. Stav majetku neinvestiční části Fondu

AKTIVA

Fond vykázal v rozvaze ke Dni ocenění aktiva v celkové výši 243 758 tis. Kč a jsou tvořena

pohledávkami z obchodních vztahů a ostatními aktivy ve výši 243 762 tis. Kč a závazkem k bankovním

institucím ve výši 4 tis. Kč.

Položka pohledávky z obchodních vztahů a ostaní aktiva ve výši 243 762 tis. Kč představuje půjčku

poskytnutou neinvestiční části fondu investiční části fondu. V investičních výkazech fondu je tato

půjčka vykázána v položce Ostatní dlouhodobé závazky. Tato půjčka je v celkových výkazech fondu

vzájemně započtena.

PASIVA

Celková pasiva Fondu ke Dni ocenění ve výši 243 758 tis. Kč jsou vlastním kapitálem Fondu ve shodné

výši 243 758 tis. Kč (přičemž zapisovaný základní kapitál dosáhl výše 4 000 tis. Kč).

6. Podstatné investice

V Účetním období docházelo k běžné údržbě majetku, významné investice jsou uvedeny v bodě 2.

ČINNOST FONDU V ÚČETNÍM OBDOBÍ.

7. Regulační prostředí

Fond je investičním fondem kvalifikovaných investorů, jehož podnikání je regulováno zejména

zákonem č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších

předpisů (dále také „ZISIF“) a dalšími právními předpisy. V roce 2021 nedošlo k žádným novelizacím

ZISIF. Od 1. 1. 2021 je účinná novela zákona č. 33/2020 Sb., kterou se mění zákon č. 90/2012 Sb.,

o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích, dále také „ZOK“), ve

znění zákona č. 458/2016 Sb., a další související zákony, ve znění pozdějších předpisů.

Fond podléhá regulaci ČNB jako integrovaného orgánu dohledu nad finančním trhem v České

republice. ČNB vykonává dohled a zajišťuje zejména licenční, schvalovací a povolovací činnosti,

ukládání sankcí, stanovování opatření k nápravě zjištěných nedostatků. V oblasti regulace se ČNB

podílí na přípravě řady významných právních předpisů týkajících se tuzemského finančního trhu.

Výkon dohledu nad investičními společnostmi a fondy se zaměřuje zejména na fondy s potenciálně

významným systémovým dopadem. Kontrolní činnost ČNB je soustředěna do oblastí dodržování

pravidel odborné péče při správě fondů a nastavení řídicích a kontrolních systémů.

Fond dále uvádí, že neeviduje vládní, hospodářskou, fiskální, měnovou či obecnou politiku nebo

faktory, které významně ovlivnily nebo by mohly přímo či nepřímo ovlivnit samotný provoz Fondu.

8. Výhled na následující období

Pozemky pro investiční průmyslovou a obchodní výstavbu

V roce 2025 předpokládá Fond dokončení prodeje investičních pozemků vlastněných Fondem v

lokalitě Plzeň – Borská pole, jehož součástí bude i prodej části výnosových nemovitostí, jejichž

provozní stav se blíží k bodu nezbytných zásadních rekonstrukcí s ohledem na jejich dobu výstavby

(cca 50 let a více )

Průmyslové nemovitosti

V sektoru průmyslových nemovitostí, které Fond pronajímá třetím stranám, bude v následujícím

období pozornost zaměřena primárně na udržení celkového objemu výnosů a jeho růstu minimálně

na úrovni inflace pro dané období a to u nemovitostí, které zůstanou v portfoliu fondu i po

strategických prodejích dle výše uvedeného.

Fond nadále monitoruje nabídku trhu s nemovitostmi, aby v případě výhodné příležitosti rozšířil

portfolio pronajímatelných průmyslových nemovitostí. Primárně pro tyto příležitosti budou

využívány vlastní volné prostředky minimálně do doby poklesu základních úrokových sazeb na

úroveň 3 - 3,5% p.a.

Energetické projekty

Vzhledem k poklesu výkupních cen energie z obnovitelných zdrojů zaznamenal Fond pokles

poptávky po realizaci nových zdrojů v lokalitách vlastněných Fondem, nicméně i tak budou

pokračovat jednání směřující k realizaci nových instalací v budoucnu.

V roce 2024 tak zůstávají na pozemcích Fondu dva externě provozované energetické projekty s

nájemními výnosy vázanými částečně na celkový objem výroby elektřiny.

Dále bude pokračovat optimalizace provozu vlastní FVE na objektu Brojova s cílem maximálního

využití vyrobené energie a to zejména formou sdílení přetoků a jejich efektivního finančního

zhodnocení.

Pozemky pro rekreaci

Podle připraveného harmonogramu byla v roce 2024 dokončena výstavba infrastruktury pro

rekreační pozemky v těsném sousedství golfového areálu Greensgate u Ejpovického jezera. V roce

2025 je záměrem realizovat výstavbu prvních 1-2 rekreačních objektů v lokalitě a jejich alokaci na trh

s nemovitostmi nejpozději v roce 2026. Následně bude pokračovat tato výstavba i v letech

následujících a to také podle vývoje a reakce trhu.

Pozemky pro bydlení

Fond získal počátku roku 2025 několik pozemků určených pro bydlení a to v lokalitách Plzeň- Valcha

a Klabava. Předpokladem je postupné projektové a architektonické řešení v každé z lokalit se

záměrem následného zhodnocení pozemků ať již formou prodeje, příp. vlastní investiční výstavby.

Ostatní aktiva

V oblasti ostatních držených aktiv (byty, zemědělské a ostatní pozemky,….) bude Fond nadále

pokračovat v realizaci nájemních výnosů a hledat možnosti využití i pro dosud nevyužívané

pozemky.

Pro následující období bude Fond vyhledávat i další investiční možnosti v souladu se statutem Fondu

a vyhodnocovat jejich potenciální přínos pro zhodnocování vložených investic.

Komentář ke geopolitickému vývoji

Mezi hlavní rizika i nadále patří geopolitické napětí mezi Ruskou federací a západními státy

zapříčiněné invazí vojsk Ruské Federace na Ukrajinu. Od podzimu roku 2023 nově také ozbrojený

konflikt na Blízkém východě.

Prohlášení o udržitelnosti dle nařízení EU 2019/2088 (SFDR)

Prohlášení o nezohledňování kritérii pro udržitelné investování dle článku 7 nařízení EU 2020/852

Podkladové investice tohoto finančního produktu nezohledňují kritéria EU pro environmentálně

udržitelné hospodářské činnosti.

Informace o politikách začleňování rizik týkajících se udržitelnosti do investičního rozhodování podle

článku 6 SFDR

• Rizikem týkajícím se udržitelnosti je událost nebo situace v environmentální nebo sociální

oblasti nebo v oblasti správy a řízení, která by v případě, že by nastala, mohla mít skutečný nebo

možný významný nepříznivý dopad na hodnotu investice.

• Vzhledem k obchodnímu modelu Společnosti a různorodosti možných rizik týkajících se

udržitelnosti postupuje Společnost v rámci jejich identifikace v souladu se zásadou proporcionality

a zohledňuje pouze ta rizika, která mohou mít v krátkodobém či střednědobém horizontu významný

nepříznivý dopad na hodnotu aktiv v portfoliích obhospodařovaných fondů a Společnost. V rámci

jednotlivých oblastí udržitelnosti Společnost identifikovala především následující typy souvisejících

rizik:

a) Enviromentální rizika – riziko související s klimatickou změnou, riziko související s přechodem

na cirkulární ekonomiku, riziko nezohledňování kritérii udržitelnosti;

b) Sociální rizika – riziko negativního dopadu na dodržování lidských práv, riziko korupce a

úplatkářství;

c) Rizika řízení a správy – riziko corporate governance, riziko nedostatečného řízení rizik, riziko

nerovného a neprůhledného odměňování zaměstnanců a managementu;

• Kromě výše uvedených obecných rizik týkajících se udržitelnosti Společnost zohledňuje

specifická rizika související s udržitelností vztahující se ke specifickým třídám aktiv v portfoliích

jednotlivých Společností obhospodařovaných fondů. Informace o takto zohledňovaných

specifických rizicích souvisejících s udržitelností jsou vždy uvedeny ve statutu daného fondu.

• Jednotlivá rizika udržitelnosti jsou na základě interní metodiky zohledňována při nastavování

investičních limitů u jednotlivých fondů a jejich investičních strategií a obchodních plánů a v rámci

řízení rizika investičního procesu a následného monitoringu jednotlivých investic.

Profil Fondu a skupiny

1. Základní údaje o Fondu

Název:

Obchodní firma: FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Identifikační údaje:

IČO: 241 75 013

DIČ: CZ24175013

LEI: 315700FRYJX1UQ7RBA98

Sídlo:

Ulice: Štětkova 1638/18

Obec: Praha 4

PSČ: 140 00

Vznik:

Fond byl založen v souladu se ZOK a ZISIF na dobu neurčitou zakladatelskou listinou ze dne 10. 8.

2011 a vznikl zápisem do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze pod sp. zn. B

17610 dne 24. 10. 2011 Fond byl zapsán do seznamu vedeného ČNB dne 20. 10. 2011.

Právní forma Fondu je akciová společnost s proměnným základním kapitálem. Fond se při své

činnosti řídí českými právními předpisy, zejm. ZISIF a ZOK. Sídlem Fondu je Česká republika a

kontaktní údaje do hlavního místa výkonu jeho činnosti jsou: AMISTA IS, Sokolovská 700/113a, Praha

8 - Karlín, PSČ 186 00, tel: 226 233 110. Webové stránky Fondu jsou www.amista.cz/focusinvest.

Fond je investičním fondem s právní osobností, který má individuální statutární orgán. Tímto

orgánem je právnická osoba, společnost AMISTA IS, která je oprávněna obhospodařovat a

administrovat Fond od 13. 4. 2016. Do té doby byla AMISTA IS pověřena obhospodařováním majetku

Fondu dle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování.

Zapisovaný základní kapitál:

Zapisovaný základní kapitál: 4 000 000,- Kč; splaceno 100 %

Akcie:

Akcie k neinvestiční části Fondu: 400 ks kusových akcií na jméno v listinné

podobě

(zakladatelské akcie)

Akcie k investiční části majetku Fondu: 3 675 ks kusových akcií na jméno

v zaknihované podobě

(investiční akcie)

Čistý obchodní majetek Neinvestiční části Fondu: 243 758 tis. Kč

Čistý obchodní majetek Investiční části Fondu: 318 659 tis. Kč

Orgány Fondu

Informace o orgánech Fondu, jejich složení a postupy jejich rozhodování jsou uvedeny výše v části

Informace pro akcionáře, bod č. 1. Orgány Fondu a skupiny.

Zaměstnanci

Fond nemá zaměstnance.

Hlavní akcionáři

Milan Bufka

výše podílu na investiční části Fondu: 7,51 %

účast na kapitálu investiční části Fondu: 7,51 %

účast na hlasovacích právech spojených s investičními akciemi: 0,00 %

výše podílu na neinvestiční části Fondu: 7,50 %

účast na kapitálu neinvestiční části Fondu: 7,50 %

hlasovací práva Fondu: 30 hlasů

typ účasti: přímá

Viktor Liška

výše podílu na investiční části Fondu: 5,82 %

účast na kapitálu investiční části Fondu: 5,82 %

účast na hlasovacích právech spojených s investičními akciemi: 0,00 %

výše podílu na neinvestiční části Fondu: 7,50 %

účast na kapitálu neinvestiční části Fondu: 7,50 %

hlasovací práva Fondu: 30 hlasů

typ účasti: přímá

Jan Sýkora

výše podílu na investiční části Fondu: 20,00 %

účast na kapitálu investiční části Fondu: 20,00 %

účast na hlasovacích právech spojených s investičními akciemi: 0,00 %

výše podílu na neinvestiční části Fondu: 20,00 %

účast na kapitálu neinvestiční části Fondu: 20,00 %

hlasovací práva Fondu: 80 hlasů

typ účasti: přímá

Petr Šikoš

výše podílu na investiční části Fondu: 65,01 %

účast na kapitálu investiční části Fondu: 65,01 %

účast na hlasovacích právech spojených s investičními akciemi: 0,00 %

výše podílu na neinvestiční části Fondu: 65,00 %

účast na kapitálu neinvestiční části Fondu: 65,00 %

hlasovací práva Fondu: 260 hlasů

typ účasti: přímá

Fond je přímo ovládán akcionářem Ing. Petrem Šikošem.

2. Údaje o změnách skutečností zapisovaných do obchodního rejstříku, ke

kterým došlo během účetního období

V Účetním období nedošlo ke změnám ve skutečnostech zapisovaných do obchodního rejstříku.

3. Údaje o investiční společnosti, která v účetním období obhospodařovala

Fond

V Účetním období obhospodařovala a administrovala Fond AMISTA IS. Fond AMISTA IS. AMISTA IS

vznikla dne

6. 4. 2006 a získala povolení ke své činnosti na základě rozhodnutí ČNB č.j. 41/N/69/2006/9, jež

nabylo právní moci dne 20. 9. 2006, rozhodnutí bylo dne 11. 4. 2024 v rámci rozšíření licence

nahrazeno rozhodnutím ČNB Čj.: 2024/040215/CNB/65 .

AMISTA IS se na základě ust. § 642 odst. 3 ZISIF považuje za investiční společnost, která je oprávněna

přesáhnout rozhodný limit, a je oprávněna k obhospodařování investičních fondů nebo zahraničních

investičních fondů, a to fondů kvalifikovaných investorů (s výjimkou kvalifikovaných fondů

rizikového kapitálu a kvalifikovaných fondů sociálního podnikání) a zahraničních investičních fondů

srovnatelných s fondem kvalifikovaných investorů (s výjimkou kvalifikovaných fondů rizikového

kapitálu a kvalifikovaných fondů sociálního podnikání), a dále je oprávněna k provádění administrace

investičních fondů nebo zahraničních investičních fondů dle ust. § 11 odst. 1 písm. b) ZISIF ve spojení

s ust. § 38 odst. 1 ZISIF, a to administrace fondů kvalifikovaných investorů (s výjimkou kvalifikovaných

fondů rizikového kapitálu a kvalifikovaných fondů sociálního podnikání) a zahraničních investičních

fondů srovnatelných s fondem kvalifikovaných investorů (s výjimkou kvalifikovaných fondů

rizikového kapitálu a kvalifikovaných fondů sociálního podnikání).

AMISTA IS vykonávala pro Fond činnosti dle statutu Fondu. Jednalo se např. o vedení účetnictví,

oceňování majetku a dluhů, výpočet aktuální čisté hodnoty majetku na jednu akcii vydávanou

Fondem, zajištění vydávání a odkupování akcií a výkon dalších činností související s hospodařením

s hodnotami v majetku Fondu (poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, poradenství

v oblasti přeměn obchodních společností nebo převodu obchodních podílů apod.).

4. Údaje o depozitáři Fondu

Obchodní firma: UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. (od 14. 12. 2011)

Sídlo: Želetavská 1525/1, 140 92 Praha 4 – Michle

IČO: 649 48 242

5. Údaje o hlavním podpůrci

V Účetním období pro Fond nevykonávaly činnost hlavního podpůrce žádné osoby oprávněné

poskytovat investiční služby. Fond neměl hlavního podpůrce.

6. Údaje o osobách, které byly depozitářem pověřeny úschovou nebo

opatrováním majetku Fondu, pokud je u těchto osob uloženo nebo těmito

osobami jinak opatrováno více než 1 % hodnoty majetku fondu

Depozitář nepověřil v Účetním období žádnou osobu úschovou nebo opatrováním majetku Fondu.

7. Údaje o mzdách, úplatách a obdobných příjmech pracovníků a vedoucích

osob ve smyslu Nařízení

Pracovníci a vedoucí osoby Společnosti jsou odměňováni ze strany Společnosti v souladu se

systémem vnitřních zásad pro odměňování, který je nastaven s přihlédnutím k velikosti, povaze,

rozsahu a složitosti činnosti Společnosti a požadavkům na účinné řízení rizik obhospodařovaných

investičních fondů. Systém odměňování zahrnuje i závazná opatření pro předcházení střetu zájmu.

Informace nezbytné k pochopení rizikového profilu a řízeni rizik jednotlivých investičních fondů jsou

uvedeny v příslušné fondové dokumentaci.

Odměny pracovníků a vedoucích osob Společnosti jsou založeny na výplatě nárokové pevné a

nenárokové pohyblivé složky, jejíž výplata závisí na plnění hospodářských výsledků Společnosti a

plnění osobní cílů. Odměny pracovníků a vedoucích osob Společnosti nejsou vázány za zhodnocení

kapitálu obhospodařovaných investičních fondů. Pracovníci a vedoucí osoby Společnosti nejsou

odměňovány ze strany obhospodařovaných Fondů.

S ohledem na vysoký počet obhospodařovaných a administrovaných investičních fondů a absenci

jednoznačné metodiky výpočtu nemá Společnost k dispozici snadno přístupné údaje rozdělené

podle jednotlivých investičních fondů ve smyslu čl. 107 odst. 3 Nařízení.

Celkové náklady Společnosti na odměňování 61 pracovníků a vedoucích osob v účetním období dle

§ 234 odst. 2 písm. b) ZISIF vykázané dle čl. 107 odst. 1 písm. a) Nařízení odpovídají celkové částce 61

045 tis. Kč, z čehož pevná složka odpovídá částce 51 909 tis. Kč, pohyblivá složka odpovídá částce 9

136 tis. Kč a odměna za zhodnocení kapitálu fondu odpovídá částce 0,- Kč. Celkové náklady

Společnosti na odměňování 25 pracovníků a vedoucích osob v účetním období dle § 234 odst. 2 písm.

c) ZISIF, jejichž činnost má vliv na rizikový profil obhospodařovaných fondů (viz část I odst. 1 písm. b)

přílohy č. 1 k vyhlášce č. 244/2013 Sb.) odpovídají celkové částce 31 477 tis. Kč.

8. Identifikace majetku, jehož hodnota přesahuje 1 % hodnoty majetku Fondu

Majetek Investiční části Fondu ke Dni ocenění je tvořen investičním majetkem v reálné hodnotě

stanové na základě znaleckého posudku ve výši 524 559 tis. Kč, jedná se především o pozemky,

budovy a stavby v Plzeňském kraji – konkrétními katastrálními úžemími, kde se tento majetek

nachází jsou: Butov, Dýšina, Ejpovice, Klabava, Klatovy, Křimice, Kyšice, Líně, Lišice u Dolní Lukavice,

Neuměř, Plzeň, Robčice u Štěnovic, Rokycany, Sedlec u Starého Plzence, Skvrňany, Špičák, Valcha

a Vejprnice, kdy z této hodnoty je vyčleněn majetek určený k prodeji ve výši 164 225 tis. Kč. Dalším

významným majetkem jsou peněžní prostředky na běžných účtech ve výši 52 957 tis. Kč, investice

do společnosti (PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.) v reálné hodnotě ve výši 5 793 tis. Kč a pohledávky

z obchodních vztahů a ostatní aktiva ve výši 28 881 tis. Kč.

V následující tabulce je uvedeno rozřazení významného

dlouhodobého hmotného majetku podle katastrálního území,

percelace a účelu použitý v celých Kč. Popis:

Katastrální

území

P.Č./Č.P.

Pořizovací

cena

Reálná

hodnota

Budova Brojova č.p.2113 - VPU1600 na p.č. 3129/3

Plzeň

3129/3

16 876 776,16

75 116 200,00

Líně(Sulkov) -ostatní neplodná p.č.1074/1 - 336 871 m2

Líně

1074/1

279 938,71

35 330 270,00

Plzeň - Karlov - ostatní plocha p.č. 8490/1

Plzeň

8490/1

3 319 055,36

31 189 098,00

Ejpovice-dobývací prostor-p.č. 295/4 - 421 833 m2 (pův.430 176

m2)

Ejpovice

295/4

230 516,13

21 513 483,00

Bytová jednotka 1204/242

Podolí

1204/242

17 016 849,10

19 900 000,00

Plzeň - Karlov - ostatní plocha p.č. 8492/1

Plzeň

8492/1

1 838 525,08

17 276 584,00

Plzeň - Karlov -ost.plochy-zahrada p.č.8536/2

Plzeň

8536/2

7 415 172,00

15 643 057,00

Plzeň - Karlov -ost.plochy-zahrada p.č.8536/1

Plzeň

8536/1

7 049 136,00

14 870 867,00

Ejpovice - Severovýchodní tunel

Ejpovice

2 634 498,20

13 075 340,00

Líně(Sulkov) -ostatní neplodná p.č. 1074/2 - 122 152 m2

Líně

1074/2

101 507,92

12 811 026,00

Ejpovice-Jihozápadní tunel

Ejpovice

882 683,57

11 302 679,00

Prodloužení skladu -Karlov - PKH4201

Plzeň

8490/41

1 218 773,00

9 325 832,00

Administrativní budova TESKO - Karlov

Plzeň

8490/21

1 230 270,00

9 134 530,00

Plzeň - Karlov -ost.plochy-zahrada p.č.8541/1

Plzeň

8541/1

4 182 375,30

8 823 145,00

Butov-budova hlavní

Butov

222

2 681 693,82

8 776 471,00

Plzeň-Valcha -ostatní manipulační plocha - p.č.2350/4

Valcha

2350/4

41 448,13

8 744 803,00

Brojova ul., pozemek p.č. 3129/6

Plzeň

3129/6

300 293,66

8 469 727,00

Údržbářská dílna - Karlov - PKH1100

Plzeň

8490/9

124 179,65

7 525 630,00

Hala VPU1601 (sklady) Brojova na č.p.3134/119

Plzeň

3134/119

2 017 386,00

7 192 298,00

Plzeň - Karlov - zahrada SV 3/4 p.č.8540/1 (5005,5 m2)

Plzeň

8540/1

5 740 091,40

6 562 296,00

Údržbářská dílna -Karlov - PKH5800

Plzeň

8490/32

1 135 456,00

5 521 747,00

Brojova ul., pozemek p.č. 3134/5

Plzeň

3134/5

220 895,00

4 950 056,00

Klatovy - ubytovna č.p. 664

Klatovy

3084/1

849 601,00

4 896 005,00

Brojova ul., pozemek p.č. 3129/3

Plzeň

3129/3

917 308,00

4 893 767,00

Ejpovice-dobývací prostor-p.č. 482/4 - 173157m2

Ejpovice

482/4

112 054,39

4 848 396,00

Dýšina-GOLF PARK -ostatní plocha p.č.1341/67 (11 067 m2)

Dýšina

1341/67

14 185,23

4 548 537,00

Sklad POP -Karlov - PKH6400

Plzeň

8490/28

654 709,00

4 542 579,00

Líně(Sulkov) -ostatní neplodná p.č. 1074/14 - 42 725 m2

Líně

1074/14

35 504,34

4 480 902,00

Klabava-ostatní plocha manipulační-p.č. 129/1 (odd i.č.

101441,2,3) 156617m2

Klabava

129/1

57 176,04

4 385 276,00

Brojova ul., pozemek p.č. 3129/5

Plzeň

3129/5

147 080,00

4 122 287,00

Stav. úpravy budovy 2 Brojova

Plzeň

3129/3

953 420,50

4 034 788,00

Plzeň-Valcha -jiná plocha - p.č.2350/9

Valcha

2350/9

12 792,99

3 977 671,00

Sulkov-montovaná hala SUL2300 na st.p.č.1074/7+8

Plzeň

1074/7+8

1 988 289,00

3 899 000,00

Hala zaplétání -Karlov - PKH5600

Plzeň

8492/23

852 874,00

3 852 849,00

Sklad zařizovacího mater. -Karlov - PKH4200

Plzeň

8490/41

440 016,00

3 366 925,00

Garáže -Karlov - PKH7100

Plzeň

8490/30

600 383,00

2 812 111,00

Informace o investici do společnosti

Majetkové účasti

Oblast působení

Země působení

Podíl na ZK

PLZEŇSKÝ GOLF PARK,

a.s.

(IČO: 26336588)

Hostinská činnost, pronájem nemovitostí, bytů,

nebytových prostor, prodej lihu, výroba, obchod a

služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského

zákona

Česká republika

9,988 %

Majetková účast byla pořízena v roce 2016 a její hodnota 5 793 tis. Kč byla k 31. 12. 2024 stanovena

na základě znaleckého posudku. Aktuální podíl na základním kapitálu společnosti je k 31. 12. 2024 ve

výši 9,988 % (rok 2020: 10 %).

Informace k pohledávkám

Jedná se o pohledávky za odběrateli v rámci obchodních vztahů, které v součtu překračují hodnotu

1 % aktiv, žádná z pohledávek nepřekračuje svou hodnotou sama o sobě hodnotu 1 % celkových

aktiv. Jedná se pohledávky plynoucí z pachtů, pronájmů, za služby a za přefakturace energií.

Majetek neinvestiční části Fondu ke Dni ocenění je tvořen především pohledávkami z obchodních

vztahů a ostatními aktivy ve výši 243 744 tis. Kč, kdy v celkových výkazech fondu je tato položka

vzájemně započtena.

9. Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje

Fond nevyvíjel v Účetním období žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje.

10. Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí

a pracovněprávních vztazích

Prohlášení o nezohledňování kritérii pro udržitelné investování dle článku 7 a 8 nařízení EU 2020/852

(SFDR):

Fond v rámci své investiční strategie nezohledňuje hlavní nepříznivé dopady na faktory udržitelnosti

z důvodů vysoké finanční a personální zátěže spojené se zohledňováním nepříznivých dopadů

investičních rozhodnutí dle SFDR. Více informací lze najít na webových stránkách

obhospodařovatele Fondu v sekci korporátní investice.

Podkladové investice tohoto finančního produktu nezohledňují kritéria EU pro environmentálně

udržitelné hospodářské činnosti.

Informace o politikách začleňování rizik týkajících se udržitelnosti do investičního rozhodování podle

článku 6 SFDR:

Fond v rámci začleňování ESG do investičního procesu vychází především z povinností uložených

podle článků 18, 30, 40 a 57 Nařízení komise v přenesené pravomoci (EU) č. 231/2013 ze dne 19.

prosince 2012, kterým se doplňuje směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/61/EU, pokud jde o

výjimky, obecné podmínky provozování činnosti, depozitáře, pákový efekt, transparentnost a

dohled (dále jen „AIFMR“).

Vzhledem k velmi širokému vymezení ESG risk Fond v rámci jejich identifikace a zohledňování rizik

nastavil svou politiku takovým způsobem, že zohledňuje pouze ta ESG rizika, která mohou realisticky

vést k významného snížení hodnoty investice. V rámci tohoto vyhodnocení Fond klasifikovala oblast

rizik spojených se zelenou transformací a rizika související s klimatickou změnou jako oblasti

spojené s vysokým potenciálem pro vznik nových ESG rizik, která zatím nelze dostatečně konkrétně

identifikovat.

V rámci řízení těchto potenciálních rizik Společnost nastavila interní procesy pro jejich sledování a

průběžnou identifikaci nových rizik v daných oblastech. V rámci investičního procesu Fond ESG rizika

zohledňuje v jednotlivých oblastech následujícím způsobem:

• ESG rizika jsou zohledňována v rámci nastavení investičního procesu a procesů identifikace

relevantních rizik. Při nastavování investičního procesu Společnost zohledňuje především procesní

ESG rizika v oblasti řízení a správy (riziko nedostatečného due diligence, nedostatečného systému

řízení rizik, nedostatečného dohledu a nevhodně nastaveného odměňování pracovníků).

• Ve vztahu ke konkrétním investicím jsou vyhodnocovány konkrétní rizika udržitelnosti

identifikovaná ve vztahu k dané transakci. Jako samostatné ESG riziko Fond zpravidla vyhodnocuje

reputační a compliance riziko spojené s danou transakcí. Fond nepředpokládá, že by ESG rizika měly

závažné dopady na návratnost finančních produktů poskytovaných Fondem.

• Podrobnou politiku upravující začleňování ESG rizik do investičního procesu lze najít na

webových stránkách AMISTA IS.

V Účetním období nebyl ve Fondu zaměstnán žádný zaměstnanec.

11. Informace o obchodech zajišťujících financování (sft)

Žádné takové obchody během Účetního období neproběhly.

12. Informace o pobočce nebo jiné části obchodního závodu v zahraničí

Fond nemá žádnou pobočku či jinou část obchodního závodu v zahraničí.

13. Fondový kapitál Fondu a vývoj hodnoty akcie

K datu

31.12.2024

31.12.2023

31.12.2022

Fondový kapitál Neinvestiční části Fondu (Kč)

243 758 248

Počet emitovaných zakladatelských akcií v oběhu

ke konci Účetního období (ks

400

Počet vydaných zakladatelských akcií v Účetním

období (ks)

Fondový kapitál Neinvestiční části Fondu na 1 akcii

(Kč)

609

395,6208

609 395,6208

Fondový kapitál Investiční části Fondu (Kč)

318 659 421

345 915 229

269 975 636

Počet emitovaných investičních akcií v oběhu ke

konci Účetního období

3 675

5 170

6 000

Počet vydaných investičních akcií v Účetním období

(ks)

Počet odkoupených investičních akcií v Účetním

období

1 495

830

100

Fondový kapitál Investiční části Fondu na 1 akcii

(Kč)

86 710,0466

66 908,1679

44 995,9393

14. Informace o podstatných změnách statutu Fondu

V průběhu Účetního období nedošlo k podstatným změnám statutu Fondu.

15. Informace o nabytí vlastních akcií nebo vlastních podílů

Fond v Účetním období nevlastnil žádné vlastní akcie ani podíly.

16. Střet zájmů

Obhospodařovatel Fondu uplatňuje za účelem řízení střetu zájmů v rámci Fondu systém opatření

zaměřený na identifikaci, vyhodnocení, předcházení a řízení střetu zájmů. Tento systém funguje na

základě jasné hierarchie, která zahrnuje předcházení, řízení a následné oznámení střetu zájmů. V

případě transakcí se spřízněnými osobami Obhospodařovatel vždy postupuje v souladu s některou

z přípustných metod – střet zájmů je detailně popsán ve statutu Fondu, je zajištěn souhlas všech

investorů, nebo je transakce realizována za tržních podmínek na základě nezávislého posudku.

609 395,6208 609 395,6208 609 395,6208

600000

605000

610000

615000

620000

31.12.2022 31.12.2023 31.12.2024

Kč

Kurz zakladatelské akcie -neinvestiční středisko

44 995,9393

66 908,1679

86 710,0466

20000

40000

60000

80000

100000

31.12.2022 31.12.2023 31.12.2024

Kč

Kurz investiční akcie -investiční středisko

17. Členové správních řídících a dozorčích orgánů a vrcholové vedení

Statutární orgán

Statutární orgán Fondu, AMISTA IS, jako investiční společnost, která je oprávněna

k obhospodařování fondů kvalifikovaných investorů a k provádění jejich administrace,

obhospodařuje investiční fondy, resp. provádí administraci investičních fondů, jejichž aktuální

seznam je uveden na internetových stránkách ČNB a internetových stránkách AMISTA IS

www.amista.cz. AMISTA IS přijala systém vnitřních předpisů, kterým mj. zavedla, udržuje a uplatňuje

postupy pro řízení střetů zájmů mezi

• AMISTA IS, včetně jejích pracovníků, a jí obhospodařovanými a administrovanými

investičními fondy nebo investory těchto investičních fondů,

• Investičními fondy, u nichž AMISTA IS provádí obhospodařování nebo administraci

nebo obojí, popř. jejich investory, nazájem,

• Osobou, která ovládá AMISTA IS, je ovládána AMISTA IS nebo osobou ovládanou

stejnou osobou jako AMISTA IS a vedoucími osobami AMISTA IS, resp. investory

investičních fondů, a to vždy s ohledem na všechny předvídatelné okolnosti, které

mohou vyvolat střet zájmů v důsledku struktury podnikatelského seskupení, ve

kterém se AMISTA IS nachází, a předmětu podnikání jeho členů, včetně zjišťování,

zamezování a oznamování těchto střetů zájmů. AMISTA IS neprovádí žádnou jinou

hlavní činnost. V Účetním období nenastaly žádné střety zájmů statutárního orgánu

Fondu ve vztahu k Fondu.

Funkční období statutárního orgánu je 20 let. Statutární orgán má s Fondem na neurčito uzavřenou

smlouvu o výkonu funkce ze dne 8. 12. 2015, smlouvu o administraci ze dne 8. 12. 2015, ve kterých

nejsou uvedeny žádné výhody při jejich ukončení. Statutární orgán nemá uzavřenou žádnou

smlouvu s majetkovými účastmi Fondu.

AMISTA IS je licencovanou investiční společností specializující se na vytváření, obhospodařování a

administraci fondů kvalifikovaných investorů s již třináctiletými zkušenostmi. Ve statutárním orgánu

Fondu je AMISTA IS zastoupena prostřednictvím svých pověřených zmocněnců, kteří disponují

předchozím souhlasem ČNB k výkonu své funkce.

Pověřený zmocněnec Ing. Petr Janoušek (od 16. 12. 2015)

narozen: 22. 2. 1973

pracovní adresa: Třída Kpt. Jaroše 28, Brno, PSČ 602 00

Vystudoval Vysoké učení technické v Brně. V rámci AMISTA IS se věnuje komplexnímu finančnímu

řízení společnosti. Předtím působil na vedoucích pozicích ve společnostech zabývajících se

investiční činností a vývojem informačních systémů.

Společnosti, v nichž byla AMISTA IS členem správních, řídících nebo dozorčích orgánů nebo

společníkem kdykoli v předešlých 5 letech:

• BHS Fund I., investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. (předseda správní

rady od 28. 1. 2015 do 16. 1. 2023)

• BHS Fund II. - Private Equity, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s.

(předseda správní rady od 2. 3. 2015 do 1. 10. 2022)

• Compact Property Fund, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s.

(předseda správní rady od 1. 10. 2014 do 27. 6. 2019)

AMISTA IS je zároveň ve smyslu § 9 ZISIF individuálním statutárním orgánem investičních fondů,

které obhospodařuje. Jejich aktuální seznam je uveden na internetových stránkách ČNB a

internetových stránkách AMISTA IS www.amista.cz.

AMISTA IS nebyla nikdy odsouzena za podvodný trestný čin, nebyla v předešlých 5 letech spojena

s žádnými konkurzními řízeními, správami ani likvidacemi ani společnostmi, na které byla uvalena

nucená správa, nebylo proti ní vzneseno žádné úřední veřejné obvinění ani udělena sankce ze strany

statutárních nebo regulatorních orgánů, ani nebyla nikdy zbavena způsobilosti k výkonu funkce

správních, řídících nebo dozorčích orgánů či manažerské funkce kteréhokoli emitenta.

Kontrolní orgán

Člen dozorčí rady: Ing. Petr Šikoš (od 30. 12. 2020)

narozen: 29. 5. 1967

Příslušné manažerské a odborné znalosti a schopnosti vychází z angažovanosti v jiných firmách.

Člen dozorčí rady Fondu provádí mimo činnost pro Fond následující hlavní činnosti, které jsou pro

Fond významné:

Místopředseda dozorčí rady PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Člen dozorčí rady: Ing. Alice Šikošová (od 30. 12. 2020)

narozen: 24. 7. 1971

Příslušné manažerské a odborné znalosti a schopnosti vychází z angažovanosti v jiných firmách.

Člen dozorčí rady Fondu provádí mimo činnost pro Fond následující hlavní činnosti, které jsou pro

Fond významné:

Členka dozorčí rady PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Člen dozorčí rady: Ing. Jan Sýkora (od 30. 12. 2020)

narozen: 18. 1. 1972

Příslušné manažerské a odborné znalosti a schopnosti vychází z angažovanosti v jiných firmách.

Člen dozorčí rady Fondu provádí mimo činnost pro Fond následující hlavní činnosti, které jsou pro

Fond významné:

Člen představenstva WOOD & Company investiční společnost, a.s.

Funkční období statutárního orgánu je 5 let. Protože je výkon funkce statutárního orgánu

bezúplatný, nemá statutární orgán s Fondem uzavřenou smlouvu o výkonu funkce ani žádnou

pracovní ani jinou smlouvu.

Společnosti, v nichž byl člen správní rady členem správních, řídících nebo dozorčích orgánů nebo

společníkem kdykoli v předešlých 5 letech.

Ing. Petr Šikoš

Společnost

Funkce

Od (-Do)

Agentura pro konkurs a vyrovnání, v.o.s.

Ohradní 1394/61, Michle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen statutárního orgánu

8.10.2001

Agentura pro konkurs a vyrovnání, v.o.s.

Ohradní 1394/61, Michle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

5.5.2010

7.8.2014

Agentura pro konkurs a vyrovnání, v.o.s.

Ohradní 1394/61, Michle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

5.5.2010

Agentura pro konkurs a vyrovnání, v.o.s.

Ohradní 1394/61, Michle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

8.10.2001

5.5.2010

Agentura pro konkurs a vyrovnání, v.o.s.

Ohradní 1394/61, Michle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

7.8.2014

Agentura pro konkurs a vyrovnání, v.o.s.

Ohradní 1394/61, Michle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen statutárního orgánu

8.10.2001

5.5.2010

Agentura pro konkurs a vyrovnání, v.o.s.

Ohradní 1394/61, Michle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen statutárního orgánu

8.10.2001

7.8.2014

AP TRUST a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady, předseda

24.11.2015

AP TRUST a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady, předseda

23.11.2010

7.8.2014

AP TRUST a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady, předseda

23.11.2010

23.11.2015

BOWLING CENTRUM PLZEŇ, s.r.o.

Škroupova 1982/3, Jižní Předměstí, 301 00 Plzeň

Společník s vkladem

6.10.1995

22.8.1997

COOPER PRESS, s.r.o.

Čechyňská 419/14a, Trnitá (Brno-střed), 602 00 Brno

Společník s vkladem

14.2.1997

17.9.1998

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

8.12.2015

30.12.2020

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen představenstva

1.11.2011

15.7.2014

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen představenstva

1.11.2011

15.7.2014

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady

30.12.2020

GOLF & GOLD s.r.o.

Dušní 924/2, Staré Město, 110 00 Praha

Společník s vkladem

7.8.2014

Green24 Holding, a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady

27.8.2014

HT Property s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

24.8.2016

HT Property s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen statutárního orgánu,

jednatel

24.12.2016

HT Property s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

7.8.2014

24.8.2016

HT Property s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

31.12.2009

7.8.2014

HT Property s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen statutárního orgánu,

jednatel

31.12.2009

7.8.2014

HT Property s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen statutárního orgánu,

jednatel

31.12.2009

24.8.2016

KDYNIUM a. s.

Nádražní 104, 345 06 Kdyně

Člen představenstva

13.5.1996

5.9.1997

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

30.6.2015

8.8.2019

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

29.6.2012

29.6.2015

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

29.6.2012

7.8.2014

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

30.6.2018

NEUTRICS a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Akcionář

30.7.2014

NEUTRICS a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Akcionář

13.2.2009

30.7.2014

OKULA Nýrsko a.s.

Klostermannova 53, 340 22 Nýrsko

Člen dozorčí rady

12.4.1996

28.5.1998

Plzeňská papírna a. s.

Zahradní 173/2, Východní Předměstí (Plzeň 2-Slovany), 326 00 Plzeň

Zaniklý subjekt: 2. prosince 2017

Člen dozorčí rady

4.1.1996

28.1.1999

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen dozorčí rady, místopředseda

26.6.2015

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen dozorčí rady, místopředseda

28.3.2011

26.6.2015

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen dozorčí rady, místopředseda

28.3.2011

7.8.2014

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen dozorčí rady

13.12.2007

28.3.2011

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen dozorčí rady, místopředseda

17.8.2020

Racionalizační Agentura s.r.o.

Brojova 2113/16, Východní Předměstí (Plzeň 2-Slovany), 326 00 Plzeň

Společník s vkladem

6.12.2010

3.12.2012

Zurdo s.r.o.

Lochotínská 1108/18, Severní Předměstí, 301 00 Plzeň

Společník s vkladem

10.9.2018

Zurdo s.r.o.

Lochotínská 1108/18, Severní Předměstí, 301 00 Plzeň

Člen statutárního orgánu,

jednatel

24.8.2018

SUNCORE ENERGY a.s.

Praha 1, náměstí Republiky 1079/1a, PSČ 11000

Předseda dozorčí rady

29. 9. 2021

Greensgate Golf Club z. s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen statutárního orgánu

14.5.2014

14.5.2018

Greensgate Golf Club z. s.

Člen statutárního orgánu

28.11.2018

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Asociace golfových hřišť, z.s.

Opletalova 1284/37, Nové Město, 110 00 Praha

Prezident

13.6.2014

Ing. Alice Šikošová

Společnost

Funkce

Od (-Do)

AP TRUST a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady

24.11.2015

24.11.2020

AP TRUST a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady

27.1.2020

6.1.2022

AP TRUST a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady

6.1.2022

Casting Centrum s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

15.12.2015

Casting Centrum s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

12.6.2015

15.12.2015

Casting Centrum s.r.o.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Společník s vkladem

27.5.2008

12.6.2015

COOPER a.s.

Plzeň, Brojova 16, PSČ 326 00

Člen dozorčí rady

15.6.2009

COOPER a.s.

Plzeň, Brojova 16, PSČ 326 00

Člen dozorčí rady

15.6.2009

12.6.2015

COOPER a.s.

Plzeň, Brojova 16, PSČ 326 00

Člen dozorčí rady

28.6.2004

15.6.2009

COOPER a.s.

Plzeň, Brojova 16, PSČ 326 00

Člen dozorčí rady

16.5.2001

10.10.2002

COOPER a.s.

Plzeň, Brojova 16, PSČ 326 00

Člen dozorčí rady

26.10.2000

28.6.2004

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

8.12.2015

30.12.2020

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady

1.11.2011

12.6.2015

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady

1.11.2011

8.12.2015

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem,

a.s.

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Člen dozorčí rady

30.12.2020

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

30.6.2015

30.6.2018

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

30.6.2018

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

29.6.2012

29.6.2015

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

29.6.2012

12.6.2015

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

29.6.2012

Nadace české bijáky

Štětkova 1638/18, Nusle (Praha 4), 140 00 Praha

Správní rada

29.6.2012

12.8.2014

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen dozorčí rady

26.6.2015

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen dozorčí rady

28.3.2011

26.6.2015

PLZEŇSKÝ GOLF PARK, a.s.

Horomyslická 1, Nová Huť, 330 02 Dýšina

Člen dozorčí rady

28.3.2011

12.6.2015

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady, předseda

7.10.2018

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady, předseda

7.10.2018

6.2.2019

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady

7.10.2018

2.2.2019

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady

6.10.2015

24.1.2018

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady, předseda

6.10.2015

6.10.2018

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady, předseda

4.10.2012

12.6.2015

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady, předseda

4.10.2012

4.10.2015

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady

4.10.2012

15.10.2014

PORG - gymnázium a základní škola, o.p.s.

Lindnerova 517/3, Libeň (Praha 8), 180 00 Praha

Člen dozorčí rady

4.10.2009

4.10.2012

Ing. Jan Sýkora

Společnost

Funkce

Od (-Do)

Kolna s.r.o.

Společník s vkladem

9.8.2011

CD ESTATES, s.r.o.

Společník s vkladem

20.9.2003 18.6.2014

CD ESTATES, s.r.o.

Společník s vkladem

18.6.2014

CD ESTATES, s.r.o.

Člen statutárního orgánu

30.6.2003

26. 9. 2019

SUNCORE ENERGY a.s.

Člen dozorčí rady

4. 4. 2008

11. 4. 2013

MADETA a. s.

Člen představenstva

30. 7. 2002 30. 6. 2006

Společenství vlastníků jednotek Atletická č. p. 2417, Praha 6

Člen statutárního orgánu

14.2.2008 13.12.2016

WOOD & Company investiční společnost, a.s.

Člen statutárního orgánu

20. 6. 2011

8.9.2016

WOOD & Company investiční společnost, a.s.

Člen statutárního orgánu

20.6.2016

1.11.2021

WOOD & Company investiční společnost, a.s.

Člen statutárního orgánu

1.11.2021

WOOD & Company investiční společnost, a.s.

Člen dozorčí rady

13.11.2009 7.4.2011

WOOD Waste Financing, s.r.o.

Člen statutárního orgánu

14.7.2014

WOOD SPAC One a.s.

Člen dozorčí rady

8.12.2021

WOOD Venture Investment s.r.o.

Člen statutárního orgánu

10.9.2015

První Sovinecká, a.s.

Člen statutárního orgánu

21.12.2004 15.12.2009

CODA Innovations s.r.o.

Společník s vkladem

17.12.2010 20.11.2019

CODA Innovations s.r.o.

Společník s vkladem

20.11.2015

15.10.2018

CODA Innovations s.r.o.

Společník s vkladem

11.6.2019

Anglo-americká vysoká škola, z.ú.

Člen dozorčí rady

13.5.2004 2.4.2010

The Duke of Edinburghs International Award Czech Republic

Foundation, o.p.s.

Člen dozorčí rady

17.12.2012

30.5.2014

The Duke of Edinburghs International Award Czech Republic

Foundation, o.p.s.

Člen dozorčí rady

4.2.2014

30.6.2016

The Duke of Edinburghs International Award Czech Republic

Foundation, o.p.s.

Člen dozorčí rady

1.7.2016

1.7.2019

The Duke of Edinburghs International Award Czech Republic

Foundation, o.p.s.

Člen dozorčí rady

2.7.2019

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním

kapitálem, a.s.

Člen správní rady

28.6.2019

30.12.2020

FOCUS INVEST, investiční fond s proměnným základním

kapitálem, a.s.

Člen správní rady

30.12.2020

International School of Prague s.r.o.

Člen dozorčí rady

1.7.2012 17.1.2019

Tetřívek - Lukov s.r.o.

Společník

20.5.2014 13.4.2016

Casiana, s.r.o.

Člen statutárního orgánu

18.1.2002

Casiana, s.r.o.

Společník

18.1.2002

21.11.2013

Casiana, s.r.o.

Společník

21.11.2013

18.6.2014

Casiana, s.r.o.

Společník

18.6.2014

ipilot s.r.o.

Člen statutárního orgánu

29.12.2005 30.11.2011

ipilot s.r.o.

společník

29.12.2005 6.12.2011

HPSD 91, s.r.o.

Člen statutárního orgánu

31.3.1998 12.3.2004

WOOD & Company Financial Services, a.s.

Člen dozorčí rady

1.11.2021

WOOD & Company Financial Services, a.s.

Člen statutárního orgánu

1.2.2002

20.12.2002

WOOD & Company Financial Services, a.s.

Člen statutárního orgánu

21.12.2007

1.2.2013

WOOD & Company Financial Services, a.s.

Člen statutárního orgánu

1.2.2013

1.2.2018

WOOD & Company Financial Services, a.s.

Člen statutárního orgánu

1.2.2018

2.11.2021

WOOD & Company Support Services, s.r.o.

Člen statutárního orgánu

23.10.2008

WOOD & Company Investments, a.s.

Člen statutárního orgánu

19.11.2013

10.11.2015

WOOD & Company Investments, a.s.

Člen statutárního orgánu

10.11.2015

Burza cenných papírů Praha, a.s.

Člen burzovní komory

13.10.1999

31.5.2001

Burza cenných papírů Praha, a.s.

Člen burzovní komory

31.5.2001

7.1.2005

Burza cenných papírů Praha, a.s.

Člen burzovní komory

24.6.2004

24.6.2007

Burza cenných papírů Praha, a.s.

Člen představenstva

31.5.2001

3.4.2004

Burza cenných papírů Praha, a.s.

Člen dozorčí rady

20.4.2010

21.4.2015

Burza cenných papírů Praha, a.s.

Člen dozorčí rady

11.6.2015

11.6.2020

Burza cenných papírů Praha, a.s.

Člen dozorčí rady

12.6.2020

International Gold Event 2017, z. s.

Člen statutárního orgánu

18.11.2016

Členové dozorčí rady nebyli nikdy odsouzeni za podvodný trestný čin, nebyli v předešlých 5 letech

spojeni s žádnými konkurzními řízeními, správami ani likvidacemi ani společnostmi, na které byla

uvalena nucená správa, nebylo proti nim vzneseno žádné úřední veřejné obvinění ani udělena

sankce ze strany statutárních nebo regulatorních orgánů ani nebyli nikdy zbaveni způsobilosti k

výkonu funkce správních, řídících nebo dozorčích orgánů či manažerské funkce kteréhokoli

emitenta.

18. Významné smlouvy

Smlouvy, ve kterých byl Fond smluvní stranou v Účetním období (kromě smluv uzavřených v

rámci běžného podnikání)

Smlouva ze dne 18.3.2024 o prodeji pozemků v k.ú. Klabava mezi fondem a Obcí Klabava

Smlouva ze dne 3.7.2024 o prodeji pozemků v k.ú. Valcha mezi fondem a několika nespojenými

protistranami

Smlouva ze dne 4.10.2024 o prodeji pozemků v k.ú. Rokycany mezi fondem a Městem Rokycany

Smlouvy, které uzavřel některý z členů skupiny Fondu, které obsahují ustanovení, podle

kterého má kterýkoli člen skupiny jakýkoli závazek nebo nárok, které jsou ke konci Účetního

období pro skupinu podstatné

Smlouva ze dne 4.10.2024 o nákupu pozemků v k.ú. Klabava mezi fondem a Ivanou Houfkovou a AP

Trust a.s.

19. Regulované trhy

Cenné papíry vydané Fondem jsou přijaty k obchodování pouze na evropském regulovaném trhu

Burza cenných papírů Praha, a.s., a to od 4. 1. 2016.

20. Rating

Fond nepoužívá k popisu činnosti a svých výsledků žádné alternativní ukazatele výkonnosti.

21. Alternativní výkonnostní ukazetele

Fond nepoužívá k popisu činnosti a svých výsledků žádné alternativní ukazatele výkonnosti.

22. Informace o skutečnostech, které nastaly po rozvahovém dni

Po rozvahovém dni nenastaly žádné významné události.

23. Komentář k přílohám

Součástí této výroční finanční zprávy jsou přílohy, které podávají informace o hospodaření Fondu. V

souladu s obecně závaznými právními předpisy obsahuje tato výroční finanční zpráva též účetní

závěrku, včetně její přílohy, zprávu nezávislého auditora a zprávu o vztazích.

Hodnoty uváděné v přílohách jsou uvedeny v tisících Kč. Účetní výkazy rozvaha, výkaz zisku a ztráty

a přehled o změnách vlastního kapitálu obsahují údaje uspořádané podle zvláštního právního

předpisu upravujícího účetnictví. Každá z položek obsahuje informace o výši této položky za

bezprostředně předcházející účetní období. Pokud nejsou některé tabulky nebo hodnoty vyplněny,

údaje jsou nulové.

Další informace jsou uvedeny v příloze účetní závěrky.

Kromě údajů, které jsou popsány v příloze účetní závěrky, nenastaly žádné další významné

skutečnosti.